有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,420	千円		14,646	千円
商品評価損	9,842			11,148
賞与引当金	8,084			8,537
未払賞与	939			-
減損損失	4,616			4,004
繰越欠損金	13,257			14,702
資産除去債務	63,463			69,377
その他	4,702			4,259
繰延税金資産小計	119,327			126,676
評価性引当額	△13,257			△14,702
繰延税金資産合計	106,069			111,973
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△35,585			△38,516
その他	△1,404			△1,326
繰延税金負債合計	△36,989			△39,843
繰延税金資産(負債)の純額	69,080			72,130

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.3	%		30.3	%
(調整)
留保金課税	1.7			1.3
住民税均等割	2.0			2.1
評価性引当額の増減	△4.3			1.3
賃上げ投資促進税制	△2.3			△4.4
その他	0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5			30.6