有価証券報告書-第9期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,646千円		2,002千円
未払賞与	7,881		3,584
減損損失	2,207		1,364
税務上の繰越欠損金	4,462		-
その他	1,780		460
繰延税金資産合計	18,978		7,411
繰延税金負債
特別償却準備金	△1,633		△1,089
繰延税金負債合計	△1,633		△1,089
繰延税金資産の純額	17,344		6,322

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	-%		30.3%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△19.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.3
住民税均等割	-		1.1
賃上げ投資促進税制	-		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		11.1

(注) 前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。