有価証券報告書-第16期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	4,652千円		5,363千円
賞与引当金	31,424		28,907
減損損失	12,344		12,283
資産除去債務	9,134		10,852
未払事業税	7,312		2,316
その他	1,388		1,751
繰延税金資産小計	66,255		61,475
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,134		△10,852
評価性引当額小計	△9,134		△10,852
繰延税金資産合計	57,121		50,622
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,338		△5,978
その他	△195		△2,389
繰延税金負債合計	△5,534		△8,368
繰延税金資産の純額	51,587		42,254

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
住民税均等割	1.2		1.2
評価性引当額の増減	0.2		0.3
税額控除	-		△4.5
その他	0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6		28.3