有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,683	千円		46,715	千円
減損損失	24,788			34,353
資産除去債務	16,782			19,363
未払事業税	14,491			17,360
売上加算調整額	-			59,298
商品評価損	4,228			7,238
その他	11,380			7,276
繰延税金資産小計	114,355			191,606
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△17,075			△19,433
評価性引当額小計	△17,075			△19,433
繰延税金資産合計	97,279			172,173
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,234			△10,628
繰延税金負債合計	△9,234			△10,628
繰延税金資産の純額	88,045			161,545

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			1.2
住民税均等割	0.8			1.4
評価性引当額の増減	△0.3			0.4
賃上げ促進税制に係る税額控除	△5.4			△6.9
その他	△0.1			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1			26.0