有価証券報告書-第12期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
ソフトウェア	35,284千円		42,851千円
資産除去債務	10,718		10,790
未払事業税	7,045		1,714
税務上の繰延資産	996		425
その他	359		459
繰延税金資産小計	54,405		56,240
評価性引当額	△11,070		△11,249
繰延税金資産合計	43,334		44,990
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,939		△6,360
その他	△8		△519
繰延税金負債合計	△6,947		△6,880
繰延税金資産(負債)の純額	36,387		38,110

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.3
新株予約権			4.7
特別控除			△6.1
住民税均等割			2.8
評価性引当額の増減			0.1
その他			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.5