有価証券届出書(新規公開時)
ストック・オプション等関係
(ストック・オプション等関係)
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.ストック・オプション等に係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプション等の内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプション等の内容
(注)1.株式数に換算して記載しております。また、2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.本新株予約権は小沼美和氏を受託者とする信託に割り当てられ、受託者は、本新株予約権を行使することができず、受託者より本新株予約権の付与を受けた者のみが本新株予約権を行使できます。
(2)ストック・オプション等の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2021年3月期)において存在したストック・オプション等を対象とし、ストック・オプション等の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプション等の数
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の単価に換算して記載しております。
3.ストック・オプション等の公正な評価単価の見積方法
付与されたストック・オプション等については、当社が株式を上場していないことから本源的価値の見積りによっております。なお、本源的価値を算出する基礎となった自社の株式の評価方法は、DCF法等により算定した価格、直近の取引事例における売買価格及び有償第三者割当価格を基礎として決定しております。
4.ストック・オプション等の権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプション等の単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 236,269千円
(2)当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における
本源的価値の合計額 -千円
当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
1.ストック・オプション等に係る費用計上額及び科目名
(単位:千円)
2.ストック・オプション等の内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプション等の内容
(注)1.株式数に換算して記載しております。また、2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.本新株予約権は小沼美和氏を受託者とする信託に割り当てられ、受託者は、本新株予約権を行使することができず、受託者より本新株予約権の付与を受けた者のみが本新株予約権を行使できます。
(2)ストック・オプション等の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2022年3月期)において存在したストック・オプション等を対象とし、ストック・オプション等の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプション等の数
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
(注)1.2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.第13回新株予約権の評価は提供を受けたコンサルティングサービスの契約額によっております。
3.ストック・オプション等の公正な評価単価の見積方法
付与されたストック・オプション等については、当社が株式を上場していないことから本源的価値の見積りによっております。なお、本源的価値を算出する基礎となった自社の株式の評価方法は、DCF法等により算定した価格、直近の取引事例における売買価格及び有償第三者割当価格を基礎として決定しております。
4.ストック・オプション等の権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプション等の単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 8,987,771千円
(2)当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額 15,868千円
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.ストック・オプション等に係る費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプション等の内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプション等の内容
2017年第1回 新株予約権 | 2018年第2回 新株予約権 | 2018年第3回 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人 26名 子会社取締役 1名 | 当社取引先 1名 | 当社使用人 1名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注) | 普通株式 994,000株 | A1種優先株式 52,420株 | 普通株式 250,000株 |
付与日 | 2017年10月23日 | 2018年3月20日 | 2018年5月30日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 2018年5月30日~ 2020年5月23日 |
権利行使期間 | 2017年10月23日~ 2027年10月23日 | 2018年3月20日~ 2025年3月20日 | 2020年5月24日~ 2028年5月23日 |
2018年第4回 新株予約権 | 2019年第5回 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人 35名 子会社使用人 2名 | 当社使用人 11名 子会社取締役 1名 子会社使用人 2名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注) | 普通株式 982,000株 | 普通株式 349,000株 |
付与日 | 2018年5月30日 | 2019年2月28日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 2018年5月30日~ 2020年5月23日 | 2019年2月28日~ 2021年2月28日 |
権利行使期間 | 2020年5月24日~ 2028年5月23日 | 2021年3月1日~ 2029年2月28日 |
2020年第6回 新株予約権 | 2020年第7回 新株予約権 | 2020年第8回(1) 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名 当社使用人 3名 子会社使用人 1名 | 当社取引先 1名 | 当社使用人 1名 子会社使用人 2名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注)1 | 普通株式 424,000株 | 普通株式 235,823株 | 普通株式 137,000株 |
付与日 | 2020年2月26日 | 2020年12月23日 | 2020年12月23日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 2020年2月26日~ 2022年2月26日 | 定めておりません。 | 2020年12月23日~ 2022年12月23日 |
権利行使期間 | 2022年2月27日~ 2030年2月26日 | 2020年12月23日~ 2030年12月22日 | 2022年12月24日~ 2030年12月23日 |
2020年第9回 新株予約権 | 2020年第10回 新株予約権 | 2021年第8回(2) 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 小沼 美和氏(注)2 | 小沼 美和氏(注)2 | 子会社使用人 12名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注)1 | 普通株式 3,678,000株 | 普通株式 2,452,000株 | 普通株式 35,500株 |
付与日 | 2020年12月29日 | 2020年12月29日 | 2021年3月22日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 2021年3月22日~ 2023年3月22日 |
権利行使期間 | 2022年7月1日~ 2030年12月28日 | 2022年7月1日~ 2030年12月28日 | 2023年3月23日~ 2031年3月22日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。また、2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.本新株予約権は小沼美和氏を受託者とする信託に割り当てられ、受託者は、本新株予約権を行使することができず、受託者より本新株予約権の付与を受けた者のみが本新株予約権を行使できます。
(2)ストック・オプション等の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2021年3月期)において存在したストック・オプション等を対象とし、ストック・オプション等の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプション等の数
2017年 第1回 新株予約権 | 2018年 第2回 新株予約権 | 2018年 第3回 新株予約権 | 2018年 第4回 新株予約権 | 2019年 第5回 新株予約権 | 2020年 第6回 新株予約権 | ||
権利確定前 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | - | - | 250,000 | 630,000 | 334,000 | 424,000 | |
付与 | - | - | - | - | - | - | |
失効 | - | - | - | 30,000 | - | - | |
権利確定 | - | - | 250,000 | 600,000 | 334,000 | - | |
未確定残 | - | - | - | - | - | 424,000 | |
権利確定後 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | 729,000 | 52,420 | - | - | - | - | |
権利確定 | - | - | 250,000 | 600,000 | 334,000 | - | |
権利行使 | - | - | - | - | - | - | |
失効 | 5,000 | - | - | - | - | - | |
未行使残 | 724,000 | 52,420 | 250,000 | 600,000 | 334,000 | - |
2020年 第7回 新株予約権 | 2020年 第8回(1) 新株予約権 | 2020年 第9回 新株予約権 | 2020年 第10回 新株予約権 | 2021年 第8回(2) 新株予約権 | ||
権利確定前 | (株) | |||||
前連結会計年度末 | - | - | - | - | - | |
付与 | 235,823 | 137,000 | 3,678,000 | 2,452,000 | 35,500 | |
失効 | - | - | - | - | - | |
権利確定 | 235,823 | - | - | - | - | |
未確定残 | - | 137,000 | 3,678,000 | 2,452,000 | 35,500 | |
権利確定後 | (株) | |||||
前連結会計年度末 | - | - | - | - | - | |
権利確定 | 235,823 | - | - | - | - | |
権利行使 | - | - | - | - | - | |
失効 | - | - | - | - | - | |
未行使残 | 235,823 | - | - | - | - |
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2017年 第1回 新株予約権 | 2018年 第2回 新株予約権 | 2018年 第3回 新株予約権 | 2018年 第4回 新株予約権 | 2019年 第5回 新株予約権 | 2020年 第6回 新株予約権 | ||
権利行使価格 | (円) | 50 | 572 | 122 | 122 | 122 | 164 |
行使時平均株価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
付与日における公正な評価単価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
2020年 第7回 新株予約権 | 2020年 第8回(1) 新株予約権 | 2020年 第9回 新株予約権 | 2020年 第10回 新株予約権 | 2021年 第8回(2) 新株予約権 | ||
権利行使価格 | (円) | 207 | 207 | 207 | 207 | 207 |
行使時平均株価 | (円) | - | - | - | - | - |
付与日における公正な評価単価 | (円) | - | - | - | - | - |
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の単価に換算して記載しております。
3.ストック・オプション等の公正な評価単価の見積方法
付与されたストック・オプション等については、当社が株式を上場していないことから本源的価値の見積りによっております。なお、本源的価値を算出する基礎となった自社の株式の評価方法は、DCF法等により算定した価格、直近の取引事例における売買価格及び有償第三者割当価格を基礎として決定しております。
4.ストック・オプション等の権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプション等の単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 236,269千円
(2)当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における
本源的価値の合計額 -千円
当連結会計年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
1.ストック・オプション等に係る費用計上額及び科目名
(単位:千円)
当連結会計年度 (自2021年4月1日 至2022年3月31日) | |
一般管理費の業務委託費及び支払報酬 | 4,931 |
2.ストック・オプション等の内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプション等の内容
2017年第1回 新株予約権 | 2018年第2回 新株予約権 | 2018年第3回 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人 26名 子会社取締役 1名 | 当社取引先 1名 | 当社使用人 1名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注) | 普通株式 994,000株 | A1種優先株式 52,420株 | 普通株式 250,000株 |
付与日 | 2017年10月23日 | 2018年3月20日 | 2018年5月30日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 2018年5月30日~ 2020年5月23日 |
権利行使期間 | 2017年10月23日~ 2027年10月23日 | 2018年3月20日~ 2025年3月20日 | 2020年5月24日~ 2028年5月23日 |
2018年第4回 新株予約権 | 2019年第5回 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社使用人 35名 子会社使用人 2名 | 当社使用人 11名 子会社取締役 1名 子会社使用人 2名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注) | 普通株式 982,000株 | 普通株式 349,000株 |
付与日 | 2018年5月30日 | 2019年2月28日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 2018年5月30日~ 2020年5月23日 | 2019年2月28日~ 2021年2月28日 |
権利行使期間 | 2020年5月24日~ 2028年5月23日 | 2021年3月1日~ 2029年2月28日 |
2020年第6回 新株予約権 | 2020年第7回 新株予約権 | 2020年第8回(1) 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名 当社使用人 3名 子会社使用人 1名 | 当社取引先 1名 | 当社使用人 1名 子会社使用人 2名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注)1 | 普通株式 424,000株 | 普通株式 235,823株 | 普通株式 137,000株 |
付与日 | 2020年2月26日 | 2020年12月23日 | 2020年12月23日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 2020年2月26日~ 2022年2月26日 | 定めておりません。 | 2020年12月23日~ 2022年12月23日 |
権利行使期間 | 2022年2月27日~ 2030年2月26日 | 2020年12月23日~ 2030年12月22日 | 2022年12月24日~ 2030年12月23日 |
2020年第9回 新株予約権 | 2020年第10回 新株予約権 | 2021年第8回(2) 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 小沼 美和氏(注)2 | 小沼 美和氏(注)2 | 子会社使用人 12名 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注)1 | 普通株式 3,678,000株 | 普通株式 2,452,000株 | 普通株式 35,500株 |
付与日 | 2020年12月29日 | 2020年12月29日 | 2021年3月22日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 2021年3月22日~ 2023年3月22日 |
権利行使期間 | 2022年7月1日~ 2030年12月28日 | 2022年7月1日~ 2030年12月28日 | 2023年3月23日~ 2031年3月22日 |
2021年第11回 新株予約権 | 2021年第12回 新株予約権 | 2022年第13回 新株予約権 | |
付与対象者の区分及び人数 | 当社取引先 1社 | 当社使用人 1名 子会社使用人 5名 | 当社取引先 1社 |
株式の種類別のストック・オプション等の数(注)1 | 普通株式 61,440株 | 普通株式 21,600株 | 普通株式 190,880株 |
付与日 | 2021年5月26日 | 2021年6月24日 | 2022年2月22日 |
権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
対象勤務期間 | 定めておりません。 | 2021年6月24日~2023年6月24日 | 定めておりません。 |
権利行使期間 | 2021年5月26日~ 2028年5月20日 | 2023年6月25日~ 2031年6月24日 | 2022年2月22日~ 2032年2月9日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。また、2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.本新株予約権は小沼美和氏を受託者とする信託に割り当てられ、受託者は、本新株予約権を行使することができず、受託者より本新株予約権の付与を受けた者のみが本新株予約権を行使できます。
(2)ストック・オプション等の規模及びその変動状況
当連結会計年度(2022年3月期)において存在したストック・オプション等を対象とし、ストック・オプション等の数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプション等の数
2017年 第1回 新株予約権 | 2018年 第2回 新株予約権 | 2018年 第3回 新株予約権 | 2018年 第4回 新株予約権 | 2019年 第5回 新株予約権 | 2020年 第6回 新株予約権 | ||
権利確定前 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | - | - | - | - | - | 424,000 | |
付与 | - | - | - | - | - | - | |
失効 | - | - | - | - | - | - | |
権利確定 | - | - | - | - | - | 424,000 | |
未確定残 | - | - | - | - | - | - | |
権利確定後 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | 724,000 | 52,420 | 250,000 | 600,000 | 334,000 | - | |
権利確定 | - | - | - | - | - | 424,000 | |
権利行使 | 10,000 | - | - | 4,000 | - | - | |
失効 | 15,000 | 52,420 | - | 22,500 | 10,000 | - | |
未行使残 | 699,000 | - | 250,000 | 573,500 | 324,000 | 424,000 |
2020年 第7回 新株予約権 | 2020年 第8回(1) 新株予約権 | 2020年 第9回 新株予約権 | 2020年 第10回 新株予約権 | 2021年 第8回(2) 新株予約権 | 2021年第11回 新株予約権 | ||
権利確定前 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | - | 137,000 | 3,678,000 | 2,452,000 | 35,500 | - | |
付与 | - | - | - | - | - | 61,440 | |
失効 | - | 37,000 | - | - | 25,000 | - | |
権利確定 | - | - | - | - | - | 61,440 | |
未確定残 | - | 100,000 | 3,678,000 | 2,452,000 | 10,500 | - | |
権利確定後 | (株) | ||||||
前連結会計年度末 | 235,823 | - | - | - | - | - | |
権利確定 | - | - | - | - | - | 61,440 | |
権利行使 | - | - | - | - | - | - | |
失効 | - | - | - | - | - | - | |
未行使残 | 235,823 | - | - | - | - | 61,440 |
2021年第12回新株予約権 | 2022年第13回新株予約権 | ||
権利確定前 | (株) | ||
前連結会計年度末 | - | - | |
付与 | 21,600 | 190,880 | |
失効 | - | - | |
権利確定 | 4,000 | 190,880 | |
未確定残 | 17,600 | - | |
権利確定後 | (株) | ||
前連結会計年度末 | - | - | |
権利確定 | - | 190,880 | |
権利行使 | - | - | |
失効 | - | - | |
未行使残 | - | 190,880 |
(注)2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2017年第1回新株予約権 | 2018年第2回新株予約権 | 2018年第3回新株予約権 | 2018年第4回新株予約権 | 2019年第5回新株予約権 | 2020年第6回新株予約権 | ||
権利行使価格 | (円) | 50 | 572 | 122 | 122 | 122 | 164 |
行使時平均株価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
付与日における公正な評価単価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
2020年第7回新株予約権 | 2020年第8回(1) 新株予約権 | 2020年第9回新株予約権 | 2020年第10回新株予約権 | 2021年第8回(2) 新株予約権 | 2021年第11回 新株予約権 | ||
権利行使価格 | (円) | 207 | 207 | 207 | 207 | 207 | 813 |
行使時平均株価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
付与日における公正な評価単価 | (円) | - | - | - | - | - | - |
2021年第12回 新株予約権 | 2022年第13回新株予約権 | ||
権利行使価格 | (円) | 208 | 1,204 |
行使時平均株価 | (円) | - | - |
付与日における公正な評価単価 | (円) | - | (注)2 |
(注)1.2022年2月19日付株式分割(1株につき20株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(注)2.第13回新株予約権の評価は提供を受けたコンサルティングサービスの契約額によっております。
3.ストック・オプション等の公正な評価単価の見積方法
付与されたストック・オプション等については、当社が株式を上場していないことから本源的価値の見積りによっております。なお、本源的価値を算出する基礎となった自社の株式の評価方法は、DCF法等により算定した価格、直近の取引事例における売買価格及び有償第三者割当価格を基礎として決定しております。
4.ストック・オプション等の権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプション等の単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当連結会計年度末における本源的価値の合計額 8,987,771千円
(2)当連結会計年度において権利行使されたストック・オプション等の権利行使日における本源的価値の合計額 15,868千円