有価証券報告書-第11期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	50,643千円		40,959千円
貸倒引当金	17,172 〃		17,634 〃
未払事業税	8,485 〃		8,990 〃
税額控除	67,483 〃		99,493 〃
その他	7,877 〃		17,975 〃
繰延税金資産小計	151,662千円		185,054千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,391 〃		△17,260 〃
評価性引当額小計	△15,391千円		△17,260千円
繰延税金資産合計	136,270千円		167,793千円
繰延税金負債
為替差損益	993千円		2,885千円
繰延税金負債合計	993千円		2,885千円
繰延税金資産純額	135,277千円		164,907千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	0.7%		0.5%
評価性引当額の増減	△13.4%		0.4%
税額控除	△26.6%		△12.3%
その他	△0.7%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.4%		23.4%