(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年11月30日)			当事業年度 (2022年11月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,837	千円		51,385	千円
受注損失引当金	304	千円		306	千円
売掛金	-	千円		1,965	千円
ゴルフ会員権評価損	3,890	千円		3,890	千円
繰延資産	-	千円		188	千円
未払費用	-	千円		169	千円
敷金保証金	6,222	千円		6,854	千円
未払事業税等	5,451	千円		15,673	千円
未払事業所税等	-	千円		2,211	千円
役員退職慰労引当金	70,425	千円		75,398	千円
繰延税金資産小計	129,131	千円		158,042	千円
繰延税金資産合計	129,131	千円		158,042	千円
繰延税金負債
消費税	-	千円		△178	千円
買掛金	-	千円		△246	千円
繰延税金負債小計	-	千円		△424	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△424	千円
繰延税金資産の純額	129,131	千円		157,617	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年11月30日)			当事業年度 (2022年11月30日)
法定実効税率	34.0	%		34.0	%
(調整)
税額控除	△3.6	%		△5.5	%
その他	0.3	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7	%		28.0	%