有価証券届出書(新規公開時)
(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金
ロ.売掛金
相手先別内訳
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ハ.商品
ニ.貯蔵品
② 固定資産
イ.敷金
相手先別内訳
ロ.繰延税金資産
繰延税金資産は83,554千円であり、その内容については「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
③ 流動負債
イ.買掛金
相手先別内訳
ロ.未払金
相手先別内訳
ハ.未払費用
ニ.前受金
① 流動資産
イ.現金及び預金
区分 | 金額(千円) |
預金 | |
普通預金 | 417,649 |
定期預金 | 20,000 |
合計 | 437,649 |
ロ.売掛金
相手先別内訳
相手先 | 金額(千円) |
プロクター・アンド・ギャンブル・ジャパン株式会社 | 7,745 |
Stripe, Inc. | 2,105 |
エイベックス・デジタル株式会社 | 2,355 |
みずほファクター株式会社 | 1,562 |
株式会社講談社 | 551 |
その他 | 5,009 |
合計 | 19,330 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) | 当期発生高 (千円) | 当期回収高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 回収率(%) | 滞留期間(日) | |||||||||||||||
(A) | (B) | (C) | (D) |
| × 100 |
| ||||||||||||||
26,969 | 262,376 | 270,014 | 19,330 | 93.3 | 32 |
(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ハ.商品
品目 | 金額(千円) |
商品 | |
教材 | 14,060 |
テスト | 4,953 |
合計 | 19,014 |
ニ.貯蔵品
品目 | 金額(千円) |
貯蔵品 | |
商品券 | 1,814 |
販促物 | 17 |
合計 | 1,831 |
② 固定資産
イ.敷金
相手先別内訳
相手先 | 金額(千円) |
株式会社東京交通会館 | 81,075 |
東京建物株式会社 | 28,096 |
日本土地建物株式会社 | 26,480 |
株式会社井門エンタープライズ | 20,365 |
株式会社東急コミュニティー | 19,819 |
その他 | 61,681 |
合計 | 237,519 |
ロ.繰延税金資産
繰延税金資産は83,554千円であり、その内容については「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
③ 流動負債
イ.買掛金
相手先別内訳
相手先 | 金額(千円) |
個人 | 3,820 |
有限会社ベレ出版 | 440 |
株式会社ネイティブキャンプ | 294 |
アマゾンジャパン合同会社 | 249 |
株式会社朝日新聞社 | 142 |
その他 | 573 |
合計 | 5,520 |
ロ.未払金
相手先別内訳
相手先 | 金額(千円) |
グーグル合同会社 | 29,439 |
株式会社サイバーエージェント | 17,699 |
ラクスル株式会社 | 16,551 |
株式会社クレディセゾン | 7,796 |
アメリカン・エキスプレス・インターナショナル・インコーポレイテッド | 6,534 |
その他 | 37,331 |
合計 | 115,351 |
ハ.未払費用
相手先 | 金額(千円) |
役員報酬・従業員給与 | 43,058 |
社会保険料 | 12,939 |
労働保険料 | 2,804 |
その他 | 1,233 |
合計 | 60,035 |
ニ.前受金
相手先 | 金額(千円) |
英語コーチングサービス料金(個人顧客) | 314,355 |
株式会社ディー・エヌ・エー | 3,335 |
学校法人立命館 | 1,938 |
ボストン・コンサルティング・グループ合同会社 | 1,492 |
アブリ株式会社 | 1,102 |
その他 | 5,737 |
合計 | 327,961 |