有価証券報告書-第25期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	24,733千円		13,028千円
投資有価証券評価損	32,990		38,030
貸倒引当金繰入超過額	48,091		10,853
未払事業税	4,791		2,133
未払金	23,713		21,478
資産除去債務(資産)	7,243		1,237
減価償却超過額	6,006		670
その他	7,085		5,213
繰延税金資産小計	154,655		92,644
評価性引当額	△107,424		△63,436
繰延税金資産合計	47,231		29,208
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△17,347
その他	△4,575		△1,641
繰延税金負債合計	△4,575		△18,989
繰延税金資産(負債)の純額	42,656		10,219

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
評価性引当額の増減額	6.05		△19.18
交際費等の損金不算入	1.54		1.41
住民税均等割等	0.91		0.59
役員報酬損金不算入額	1.27		0.93
所得拡大促進税制特別控除	△6.36		-
その他	△0.80		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.23%		14.39%