有価証券報告書-第14期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)			当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	3,665	千円		3,840	千円
減損損失(有形固定資産)	12,965			11,954
減損損失(無形固定資産)	4,626			4,626
敷金及び保証金償却超過額	1,755			2,503
その他	59			0
税務上の繰越欠損金(注)	884,348			1,012,433
繰延税金資産小計	907,420			1,035,357
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△884,348			△1,012,433
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△23,072			△22,923
評価性引当額小計	△907,420			△1,035,357
繰延税金資産合計	-			-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	54,886	110,954	136,644	108,900	120,461	352,500	884,348
評価性引当額	△54,886	△110,954	△136,644	△108,900	△120,461	△352,500	△884,348
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額です。
当事業年度(2023年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	110,954	136,644	108,900	120,461	118,836	416,635	1,012,433
評価性引当額	△110,954	△136,644	△108,900	△120,461	△118,836	△416,635	△1,012,433
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。