有価証券報告書-第9期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5,760千円		5,537千円
未払社会保険料	903		873
未払事業税	2,633		2,309
のれん	264		-
棚卸資産評価損	498		512
敷金償却	3,049		3,772
投資有価証券評価損	1,027		1,027
繰延税金資産小計	14,137		14,032
評価性引当額	△4,077		△4,800
繰延税金資産合計	10,059		9,232

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.27%		34.27%
(調整)
住民税均等割	5.27		2.88
所得拡大税制による税額控除等	-		△4.39
その他	0.14		△0.56
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.68		32.20