流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.その他の負債
その他の流動負債及びその他の非流動負債の内訳は、次のとおりです。

2026/03/31 16:00

#2 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
流動負債	86,403		74,992
非流動負債	118,244		128,586
合計	204,648		203,578

a.資産除去債務
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。当該資産除去債務は、主に使用見込期間を取得から9年と見積り、割引率は主に0.01%を使用して計算しております。

2026/03/31 16:00

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	公正価値
	レベル1	レベル2	レベル3	合計

(注)当社グループは、買収先の子会社が各期の業績(売上収益やEBITDA、利益剰余金)を一定程度達成した場合、他の株主に対して取得対価を追加的に支払う契約を有している場合があります。条件付対価の公正価値は、契約に基づく将来支払額をもとに割引キャッシュ・フロー・モデル等により算定しており、レベル3に区分しています。条件付対価は、連結財政状態計算書上、「営業債務及びその他の債務」または「その他の非流動負債」に含めています。
(2)レベル3の調整表

2026/03/31 16:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

非流動資産の残高は3,542,026千円(前連結会計年度末は4,865,784千円)となりました。主な内訳は、のれん699,354千円(前連結会計年度末は699,354千円)、無形資産181,604千円(前連結会計年度末は276,099千円)、使用権資産74,876千円(前連結会計年度末は139,336千円)、その他の金融資産2,469,424千円(前連結会計年度は3,213,434千円)等であります。
(流動負債)
流動負債の残高は2,428,653千円(前連結会計年度末は5,710,500千円)となりました。主な内訳は、営業債務及びその他の債務643,989千円(前連結会計年度末は694,227千円)、社債及び借入金200,000千円(前連結会計年度末は3,372,457千円)等であります。

2026/03/31 16:00

#5 表示方法の変更、財務諸表（連結）

前受金の表示方法の変更
前事業年度において、「流動負債」の「その他」に含めていた「前受金」は、明瞭性を高めるため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた166,757千円は、「前受金」13,145千円、「その他」153,612千円として組み替えております。

2026/03/31 16:00

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:千円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	14、20	694,227		643,989
引当金	16	86,403		74,992
その他の流動負債	17	1,095,464		1,072,786
流動負債合計		5,710,500		2,428,653
非流動負債
社債及び借入金	15、20	5,808,099		5,747,974
繰延税金負債	13	289,740		193,232
その他の非流動負債	17、20	174,139		54
非流動負債合計		6,655,339		6,124,408

2026/03/31 16:00