有価証券報告書-第18期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
前事業年度(2022年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
貸倒引当金	381,423千円
関係会社株式評価損	1,670,952〃
関係会社事業損失引当金	697,632〃
賞与引当金	2,214〃
減損損失	45,905〃
税務上の繰越欠損金	327,041〃
その他	43,362〃
繰延税金資産小計	3,168,532千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△327,041〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,841,491〃
評価性引当額	△3,168,532〃
繰延税金資産合計	-千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△31,393千円
繰延税金負債純額	△31,393千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。
当事業年度(2023年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
貸倒引当金	602,288千円
関係会社株式評価損	1,663,334〃
関係会社事業損失引当金	1,357,738〃
賞与引当金	2,615〃
減損損失	43,375〃
税務上の繰越欠損金	340,943〃
その他	43,857〃
繰延税金資産小計	4,054,154千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△340,943〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,713,210〃
評価性引当額	△4,054,154〃
繰延税金資産合計	-千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△41,295千円
繰延税金負債純額	△41,295千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。