有価証券報告書-第10期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年12月31日)			当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	2,380,424			2,342,236
減価償却超過額	134,009			134,379
関係会社株式評価損	681,113			682,004
関係会社貸倒引当金	106,830			121,655
その他	7,467			7,477
繰延税金資産小計	3,309,843			3,287,751
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△2,333,644			△2,300,740
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△902,542			△918,603
評価性引当額合計	△3,236,186			△3,219,343
繰延税金資産合計	73,657			68,408
繰延税金負債
資産除去債務	114,583			105,783
その他	23,730			13,132
繰延税金負債合計	138,314			118,915
繰延税金負債純額	64,657			50,507

(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	―	7,701	16,588	5,279	53,087	2,297,768	2,380,424
評価性引当額	―	―	△ 8,793	△ 809	△ 48,618	△2,275,422	△2,333,644
繰延税金資産	―	7,701	7,794	4,469	4,469	22,345	46,780

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	―	―	―	―	―	2,342,236	2,342,236
評価性引当額	―	―	―	―	―	△2,300,740	△2,300,740
繰延税金資産	―	―	―	―	―	41,495	41,495

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。