有価証券届出書(新規公開時)
(損益計算書関係)
※1 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、財務諸表「注記事項 (収益認識関係) 1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※2 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
おおよその割合
※4 有形固定資産受贈益の内容は、次のとおりであります。
※5 有形固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
※6 減損損失
前事業年度(自 2020年11月1日 至 2021年9月30日)
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
当社はキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主に物件を基準としてグルーピングを行っております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなる物件において、事業用資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額174,455千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを主として5.59%で現在価値に割り引いて算定しております。
当事業年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
当社はキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主に物件を基準としてグルーピングを行っております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなる物件において、事業用資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額329,526千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを主として4.49%で現在価値に割り引いて算定しております。
※1 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、財務諸表「注記事項 (収益認識関係) 1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※2 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
前事業年度 (自 2020年11月1日 至 2021年9月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
3,686千円 | 1,149千円 |
※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
前事業年度 (自 2020年11月1日 至 2021年9月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) | |
役員報酬 | 70,400千円 | 81,000千円 |
給与手当 | 52,622 〃 | 78,424 〃 |
役員賞与引当金繰入額 | 17,100 〃 | 18,000 〃 |
業務委託費 | 36,332 〃 | 42,030 〃 |
減価償却費 | 4,056 〃 | 5,465 〃 |
貸倒引当金繰入額 | 306 〃 | 208 〃 |
おおよその割合
販売費 | 7.6% | 8.1% |
一般管理費 | 92.4〃 | 91.9〃 |
※4 有形固定資産受贈益の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 (自 2020年11月1日 至 2021年9月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) | |||
構築物 | - | 千円 | 497 | 千円 |
計 | - | 千円 | 497 | 千円 |
※5 有形固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
前事業年度 (自 2020年11月1日 至 2021年9月30日) | 当事業年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) | |||
建物 | 15,121 | 千円 | 12,242 | 千円 |
工具器具備品 | 2,268 | 〃 | 9 | 〃 |
計 | 17,389 | 千円 | 12,251 | 千円 |
※6 減損損失
前事業年度(自 2020年11月1日 至 2021年9月30日)
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 | 用途 | 種類 | 減損損失(千円) |
東京都渋谷区 | 事業用資産 | 建物 | 135,369 |
構築物 | 315 | ||
工具器具備品 | 10,467 | ||
ソフトウェア | 32 | ||
東京都中央区 | 事業用資産 | 建物 | 27,910 |
工具器具備品 | 329 | ||
ソフトウェア | 29 |
当社はキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主に物件を基準としてグルーピングを行っております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなる物件において、事業用資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額174,455千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを主として5.59%で現在価値に割り引いて算定しております。
当事業年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
場所 | 用途 | 種類 | 減損損失(千円) |
東京都渋谷区 | 事業用資産 | 建物 | 171,333 |
構築物 | 406 | ||
工具器具備品 | 10,697 | ||
ソフトウェア | 46 | ||
東京都渋谷区 | 事業用資産 | 建物 | 111,195 |
構築物 | 572 | ||
工具器具備品 | 6,533 | ||
東京都港区 | 事業用資産 | 建物 | 14,680 |
ソフトウェア | 70 | ||
東京都中央区 | 事業用資産 | 建物 | 13,716 |
工具器具備品 | 263 | ||
ソフトウェア | 10 |
当社はキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主に物件を基準としてグルーピングを行っております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなる物件において、事業用資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額329,526千円を減損損失として特別損失に計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを主として4.49%で現在価値に割り引いて算定しております。