四半期報告書-第9期第2四半期(2024/01/01-2024/03/31)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当社は、「すべての産業の新たな姿をつくる。」「テクノロジーとビジネスを、つなぐ。」をミッションに掲げ、各業界の代表的な企業との協働を通し、企業や産業、そして社会の長期的・本質的な構造転換に貢献することを目指しております。
当第2四半期累計期間における我が国の経済環境は、景気が緩やかに持ち直されてきている一方で、ロシアのウクライナ侵攻の長期化や国内外マクロ経済におけるインフレ・金融引き締め、継続的な物価上昇等の結果、金融市場や景気動向は先行き不透明な状況が続いております。
このような中、当社が属するAIソリューション市場においては、「Chat GPT」をはじめとする大規模言語モデルの技術革新の進捗などの結果、企業の競争力の強化や人材不足への対応から幅広い産業で積極的なDX(デジタルトランスフォーメーション)投資が行われており、事業環境は堅調に推移しております。
(売上高)
売上高は、体制強化に伴う営業活動の結果、堅調な顧客のDX投資需要を捉え、新規顧客獲得累計件数は8件となりました。以上の結果、当第2四半期累計期間における売上高は、713,172千円(前年同期比+11.8%)となりました。
(売上原価、売上総利益)
売上原価は、239,692千円(前年同期比+12.0%)となりました。主な内訳は、労務費及び業務委託料であります。以上の結果、売上総利益は473,480千円(前年同期比+11.7%)となりました。
(販売費及び一般管理費、営業利益)
販売費及び一般管理費は406,030千円(前年同期比+26.1%)となりました。これは主に、人件費及び先行投資としての採用費用、積極的なマーケティング活動に伴う広告宣伝費であります。
以上の結果、営業利益は67,449千円(前年同期比△33.8%)となりました。
(営業外損益、経常利益)
経常損益については、営業外収益として132千円、営業外費用として316千円計上し、67,265千円の利益(前年同期比△33.8%)となりました。
(特別損益、四半期純利益)
当第2四半期累計期間における特別損益の計上はありませんでした。
以上の結果、当第2四半期累計期間の税引前四半期純利益は67,265千円(前年同期比△33.8%)となり、法人税等を22,018千円計上したことにより、四半期純利益は45,246千円(前年同期比△34.5%)となりました。
② 財政状態の状況
(資産)
当第2四半期会計期間末における資産合計は、2,479,878千円となり、前事業年度末より10,874千円減少しました。流動資産は2,408,573千円となり、固定資産は71,304千円となりました。流動資産の主な内訳は、現金及び預金1,970,039千円、売掛金及び契約資産417,566千円であり、前事業年度末からの主な変動要因は、売掛金の回収に伴う売掛金及び契約資産の減少であります。固定資産の内訳は有形固定資産39,868千円、投資その他の資産31,436千円であり、前事業年度末から重要な変動はありません。
(負債)
当第2四半期会計期間末における負債合計は、184,853千円となり、前事業年度末より57,630千円減少しました。流動負債は184,853千円となり、固定負債の計上はありません。流動負債の主な内訳は、未払金30,856千円、未払法人税等28,425千円であり、前事業年度末からの主な変動要因は、前事業年度にかかる法人税等の支払いによる未払法人税等の減少であります。
(純資産)
当第2四半期会計期間末における純資産合計は、2,295,024千円となり、前事業年度末より46,756千円増加しました。主な内訳は、資本金1,005,268千円、資本剰余金995,268千円、利益剰余金294,170千円であり、前事業年度末からの主な変動要因は、四半期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加であります。
③ キャッシュ・フローの状況
当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末と比較して26,462千円増加し、1,970,039千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、30,200千円の収入(前年同期は17,213千円の支出)となりました。これは主に、税引前四半期純利益67,265千円、売上債権及び契約資産の債権回収により43,495千円等の増加要因があった一方で、法人税等の支払42,806千円及び消費税の支払いにより未払消費税等31,888千円の減少要因があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、5,248千円の支出(前年同期は15,150千円の支出)となりました。これは有形固定資産の取得に伴う支出によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、1,509千円の収入(前年同期は5,220千円の支出)となりました。これは新株予約権の権利行使による株式の発行によるものであります。
(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第2四半期累計期間における研究開発活動の金額は、11,084千円であります。なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第2四半期累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありません。
(7) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第2四半期累計期間において、資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。