有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,487千円		13,689千円
資産除去債務	31,807 〃		34,223 〃
資産調整勘定	11,011 〃		8,618 〃
減損損失	30,599 〃		54,871 〃
その他	17,649 〃		19,665 〃
繰延税金資産小計	98,555千円		131,069千円
評価性引当額	△2,562 〃		△2,137 〃
繰延税金資産合計	95,992千円		128,932千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,051千円		△7,692千円
繰延税金負債合計	△9,051千円		△7,692千円
繰延税金資産純額	86,941千円		121,240千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%		31.5%
(調整)
のれん償却費	4.4%		5.1%
雇用促進税制特別控除	△3.5%		△3.9%
住民税均等割	0.7%		0.8%
抱き合わせ株式消滅差益	△3.7%		-%
評価性引当額の増減	△0.1%		△0.1%
税率変更による影響額	0.2%		-%
その他	△1.0%		△2.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5%		30.7%