- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
a.定款の変更
2016/04/22 9:04- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
a.償還条件
2016/04/22 9:04- #3 その他の手数料等（連結）
(4)【その他の手数料等】
| 時 期 | 項 目 | 費 用 ・ 税 金 |
| 毎日 | 監査費用 | 信託財産の財務諸表の監査に要する費用(上限年間259.2万円(税抜240万円))*監査法人に支払うファンドの監査に係る費用 |
| 毎日 | 信託財産運営の諸費用 | 信託財産運営にかかる諸費用(振替受益権、目論見書、運用報告書等にかかる諸費用)および当該費用にかかる消費税等相当額委託会社が合理的に見積った金額とし、信託財産の純資産総額に対し年率0.054%(税抜0.05%)を上限として得た額*信託財産運営に発生する振替受益権、目論見書、運用報告書等にかかる諸費用 |
| 随時 | 信託事務の諸費用 | 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息 |
| 随時 | 借入金の利息 | 信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合の、当該借入金の利息 |
| 取引毎 | 証券取引に伴う手数料等 | 組入有価証券等の売買において発生する売買委託手数料および税金等、先物取引・オプション取引等や外貨建資産の保管等に要する費用 |
※信託財産運営の諸費用は、毎計算期間終了日または信託終了のとき信託財産中から支払うものとします。
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2016/04/22 9:04- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
為替予約取引(平成28年2月末日現在)
2016/04/22 9:04- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
a.ファンドの仕組み
2016/04/22 9:04- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
平成10年1月30日 信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
平成12年8月31日 クレディ・スイス・アセット・マネジメント・リミテッドおよびクレディ・スイス・アセット・マネジメント・エルエルシーへ運用指図の権限の一部委託を開始
平成19年2月26日 当ファンドの運用指図の権限の委託を中止し、マザーファンドの運用指図の権限の委託のみ継続
平成21年7月1日 アバディーン・グローバル・ボンド・プラスAコース(限定為替ヘッジ)、アバディーン・グローバル・ボンド・プラスBコース(為替ヘッジなし)、アバディーン・グローバル・ボンド・プラス・マザーファンドへ名称変更
マザーファンドの運用指図の権限の委託先を変更2016/04/22 9:04 - #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
a.ファンドの目的
2016/04/22 9:04- #9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しています。2016/04/22 9:04 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務を行っています。
2016/04/22 9:04- #11 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.134%(税抜1.05%)を乗じて得た額とし、その配分(税抜)は次の通りです。
2016/04/22 9:04- #12 信託期間（連結）
- 【信託期間】
無期限とします。
ただし、後記「(5) その他 a.償還条件」に該当する場合は、信託契約を解約し信託を終了させることができます。2016/04/22 9:04 - #13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2016/04/22 9:04
- #14 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 1口当たり分配金(円) |
| Aコース | Bコース |
| 17期 | 0.0000 | 0.0130 |
| 18期 | 0.0000 | 0.0170 |
| 19期 | 0.0000 | 0.0160 |
| 20期 | 0.0000 | 0.0170 |
| 21期 | 0.0000 | 0.0170 |
| 22期 | 0.0050 | 0.0150 |
| 23期 | 0.0200 | 0.0200 |
| 24期 | 0.0100 | 0.0100 |
| 25期 | 0.0100 | 0.0080 |
| 26期 | 0.0090 | 0.0070 |
| 27期 | 0.0090 | 0.0070 |
| 28期 | 0.0090 | 0.0080 |
| 29期 | 0.0100 | 0.0080 |
| 30期 | 0.0090 | 0.0090 |
| 31期 | 0.0050 | 0.0090 |
| 32期 | 0.0060 | 0.0060 |
| 33期 | 0.0090 | 0.0080 |
| 34期 | 0.0090 | 0.0100 |
| 35期 | 0.0050 | 0.0060 |
| 36期 | 0.0030 | 0.0040 |
- #15 分配方針（連結）
- 分配対象額の範囲は、利子等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2016/04/22 9:04
- #16 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2016/04/22 9:04
- #17 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下のとおり提出されております。
| 有価証券報告書 | 平成27年10月23日 |
| 有価証券届出書 | 同上 |
- #18 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 収益率(%) |
| Aコース | Bコース |
| 17期 | △1.7 | 0.1 |
| 18期 | △0.3 | 7.1 |
| 19期 | △1.4 | 0.6 |
| 20期 | 2.3 | △1.6 |
| 21期 | △3.9 | △0.3 |
| 22期 | △2.5 | △20.7 |
| 23期 | 5.6 | 14.0 |
| 24期 | 5.1 | 0.4 |
| 25期 | 2.8 | △1.3 |
| 26期 | 0.1 | △2.7 |
| 27期 | 2.1 | △0.2 |
| 28期 | 1.1 | △2.3 |
| 29期 | 2.4 | 2.3 |
| 30期 | 1.8 | 16.7 |
| 31期 | △0.7 | 5.3 |
| 32期 | 1.8 | 7.3 |
| 33期 | 3.6 | 2.6 |
| 34期 | 3.4 | 10.2 |
| 35期 | △ 3.0 | 1.1 |
| 36期 | 0.2 | △ 2.5 |
- #19 受益者の権利等（連結）
4【受益者の権利等】
受益者の有する主な権利は次の通りです。
2016/04/22 9:04- #20 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
a.資本金の額(本書提出日現在)
2016/04/22 9:04- #21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 財務諸表の作成方法について
委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条の規定に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
財務諸表に記載してある金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2016/04/22 9:04 - #22 投資リスク（連結）
- 金利変動リスク
債券および債券先物の価格は金利変動の影響を大きく受けます。投資している債券市場の金利が上昇した場合、実質的に組入れている債券の価格が下落することがあります。
債券の市場価格は、基本的に市場の金利水準の変化に対応して変動します。金利が上昇する過程では債券の価格は下落(利回りは上昇)し、逆に金利が低下する過程では債券の価格は上昇(利回りは低下)することになります。2016/04/22 9:04 - #23 投資制限（連結）
(5)【投資制限】
a.信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
2016/04/22 9:04- #24 投資対象（連結）
- 株券または新株引受権証書2016/04/22 9:04
- #25 投資方針（連結）
(1)【投資方針】
a.基本方針
2016/04/22 9:04- #26 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】(平成28年2月末日現在)
[Aコース]
2016/04/22 9:04- #27 投資状況（連結）
(1)【投資状況】(平成28年2月末日現在)
[Aコース]
2016/04/22 9:04- #28 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
かかりません。
ただし、信託財産留保額として、換金申込受付日の翌営業日の基準価額に対し、0.3%を乗じた額がかかります。2016/04/22 9:04 - #29 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
a.換金方法
2016/04/22 9:04- #30 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| | (単位:円) |
| 第35期自 平成27年1月30日至 平成27年7月29日 | 第36期自 平成27年7月30日至 平成28年1月29日 |
| 営業収益 | | |
| 受取利息 | 363 | 283 |
| 有価証券売買等損益 | 8,614,011 | △9,012,720 |
| 為替差損益 | △20,682,988 | 12,884,876 |
| 営業収益合計 | △12,068,614 | 3,872,439 |
| 営業費用 | | |
| 受託者報酬 | 136,341 | 127,430 |
| 委託者報酬 | 2,726,793 | 2,548,621 |
| その他費用 | 657,197 | 660,338 |
| 営業費用合計 | 3,520,331 | 3,336,389 |
| 営業利益又は営業損失(△) | △15,588,945 | 536,050 |
| 経常利益又は経常損失(△) | △15,588,945 | 536,050 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △15,588,945 | 536,050 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △502,426 | △81,401 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △18,562,837 | △35,205,235 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,139,917 | 2,064,179 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 1,139,917 | 2,064,179 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 119,738 | 260,472 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 119,738 | 260,472 |
| 分配金 | 2,576,058 | 1,469,305 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △35,205,235 | △34,253,382 |
- #31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【損益計算書】2016/04/22 9:04
- #32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度
2016/04/22 9:04- #33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
1.固定資産の減価償却の方法
2016/04/22 9:04- #34 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2016/04/22 9:04- #35 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 「Aコース」と「Bコース」との間のスイッチングの場合2016/04/22 9:04
- #36 申込（販売）手続等（連結）
- 午後3時までに購入申込みが行われ、かつ当該購入申込みの受付けにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込受付分とします。なお、販売会社の営業日であっても、申込不可日には購入申込み(スイッチングを含みます。)の受付けは行いません。
(後記の「申込不可日」をご参照ください。)2016/04/22 9:04 - #37 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
平成28年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間終了日の純資産の推移は次の通りです。
[Aコース]
[Bコース]2016/04/22 9:04 - #38 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】(平成28年2月末日現在)
[Aコース]
2016/04/22 9:04- #39 計算期間（連結）
- 【計算期間】
原則として毎年1月30日から7月29日までおよび7月30日から翌年1月29日までとします。
ただし、計算期間終了日が休業日の場合は、計算期間終了日は翌営業日とします。
また、最終計算期間終了日は、信託期間の終了日とします。2016/04/22 9:04 - #40 設定及び解約の実績（連結）
- 【設定及び解約の実績】
(単位:口)
(注)追加設定口数、一部解約口数はすべて本邦内におけるものです。2016/04/22 9:04 - #41 課税上の取扱い（連結）
- 収益分配金に対する課税
普通分配金については、配当所得として課税され、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定申告を行い、申告分離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。2016/04/22 9:04 - #42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- 【貸借対照表】2016/04/22 9:04
- #43 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
a.基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金・その他の資産をいいます。)の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国予約為替の評価は、原則として、基準価額の計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
2016/04/22 9:04- #44 運用体制（連結）
【運用体制】
●運用体制に関する社内規程等
2016/04/22 9:04- #45 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
2016/04/22 9:04- #46 （参考情報）運用実績（連結）
<参考情報>運用実績
2016/04/22 9:04
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
