有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/06/17-2023/06/16)

インデックス マザーファンド 225
貸借対照表

(単位:円)

	2022年 6月16日現在	2023年 6月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	393,936,510	1,568,952,147
株式	230,894,647,810	270,537,004,480
派生商品評価勘定	-	88,303,700
未収配当金	1,493,761,460	1,734,362,940
前払金	113,160,000	-
流動資産合計	232,895,505,780	273,928,623,267
資産合計	232,895,505,780	273,928,623,267
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	102,698,500	-
前受金	-	72,500,000
未払解約金	44,173,441	1,089,719,548
未払利息	370	2,528
流動負債合計	146,872,311	1,162,222,076
負債合計	146,872,311	1,162,222,076
純資産の部
元本等
元本	68,022,724,567	61,103,879,641
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	164,725,908,902	211,662,521,550
元本等合計	232,748,633,469	272,766,401,191
純資産合計	232,748,633,469	272,766,401,191
負債純資産合計	232,895,505,780	273,928,623,267

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 6月16日現在	2023年 6月16日現在
1.	期首	2021年 6月17日	2022年 6月17日
	期首元本額	60,928,984,740円	68,022,724,567円
	期首からの追加設定元本額	14,258,326,984円	11,527,951,296円
	期首からの一部解約元本額	7,164,587,157円	18,446,796,222円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド225	62,669,304,353円	56,055,277,629円
	インデックスファンド225 VA(適格機関投資家向け)	531,051,021円	423,230,004円
	インデックスファンド225(日本株式)	4,774,873,583円	4,625,372,008円
	RS日本株式ファンド	47,495,610円	-円
	計	68,022,724,567円	61,103,879,641円
2.	受益権の総数	68,022,724,567口	61,103,879,641口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	1,362,200,000円	1,863,020,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 6月17日 至 2022年 6月16日	自 2022年 6月17日 至 2023年 6月16日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2022年 6月16日現在	2023年 6月16日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2022年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△21,766,445,211
合計	△21,766,445,211

(2023年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	57,949,849,152
合計	57,949,849,152

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2022年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,952,760,000	-	1,850,100,000	△102,660,000
合計		1,952,760,000	-	1,850,100,000	△102,660,000

(2023年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,132,560,000	-	2,220,900,000	88,340,000
合計		2,132,560,000	-	2,220,900,000	88,340,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2022年 6月16日現在		2023年 6月16日現在
1口当たり純資産額	3.4216円	1口当たり純資産額	4.4640円
(1万口当たり純資産額)	(34,216円)	(1万口当たり純資産額)	(44,640円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	272,000	644.20	175,222,400
INPEX	108,800	1,637.00	178,105,600
コムシスホールディングス	272,000	2,791.00	759,152,000
大成建設	54,400	4,786.00	260,358,400
大林組	272,000	1,181.00	321,232,000
清水建設	272,000	892.30	242,705,600
長谷工コーポレーション	54,400	1,707.00	92,860,800
鹿島建設	136,000	2,085.50	283,628,000
大和ハウス工業	272,000	3,745.00	1,018,640,000
積水ハウス	272,000	2,714.00	738,208,000
日揮ホールディングス	272,000	1,837.50	499,800,000
日清製粉グループ本社	272,000	1,852.00	503,744,000
明治ホールディングス	108,800	3,242.00	352,729,600
日本ハム	136,000	4,025.00	547,400,000
サッポロホールディングス	54,400	3,753.00	204,163,200
アサヒグループホールディングス	272,000	5,690.00	1,547,680,000
キリンホールディングス	272,000	2,160.50	587,656,000
宝ホールディングス	272,000	1,084.50	294,984,000
キッコーマン	272,000	8,550.00	2,325,600,000
味の素	272,000	5,789.00	1,574,608,000
ニチレイ	136,000	3,121.00	424,456,000
日本たばこ産業	272,000	3,201.00	870,672,000
帝人	54,400	1,383.00	75,235,200
東レ	272,000	786.20	213,846,400
王子ホールディングス	272,000	555.00	150,960,000
日本製紙	27,200	1,251.00	34,027,200
クラレ	272,000	1,403.50	381,752,000
旭化成	272,000	971.80	264,329,600
レゾナック・ホールディングス	27,200	2,310.00	62,832,000
住友化学	272,000	434.10	118,075,200
日産化学	272,000	6,428.00	1,748,416,000
東ソー	136,000	1,764.50	239,972,000
トクヤマ	54,400	2,416.50	131,457,600
デンカ	54,400	2,631.50	143,153,600
信越化学工業	1,360,000	4,897.00	6,659,920,000
三井化学	54,400	3,995.00	217,328,000
三菱ケミカルグループ	136,000	828.50	112,676,000
UBE	27,200	2,460.50	66,925,600
花王	272,000	5,231.00	1,422,832,000
DIC	27,200	2,626.00	71,427,200
富士フイルムホールディングス	272,000	8,778.00	2,387,616,000
資生堂	272,000	7,112.00	1,934,464,000
日東電工	272,000	10,875.00	2,958,000,000
協和キリン	272,000	2,763.50	751,672,000
武田薬品工業	272,000	4,572.00	1,243,584,000
アステラス製薬	1,360,000	2,292.00	3,117,120,000
住友ファーマ	272,000	649.60	176,691,200
塩野義製薬	272,000	6,214.00	1,690,208,000
中外製薬	816,000	4,243.00	3,462,288,000
エーザイ	272,000	9,630.00	2,619,360,000
第一三共	816,000	4,836.00	3,946,176,000
大塚ホールディングス	272,000	5,560.00	1,512,320,000
出光興産	108,800	2,903.00	315,846,400
ENEOSホールディングス	272,000	486.70	132,382,400
横浜ゴム	136,000	3,193.00	434,248,000
ブリヂストン	272,000	6,007.00	1,633,904,000
AGC	54,400	5,256.00	285,926,400
日本板硝子	27,200	624.00	16,972,800
日本電気硝子	81,600	2,584.00	210,854,400
住友大阪セメント	27,200	3,656.00	99,443,200
太平洋セメント	27,200	2,845.00	77,384,000
東海カーボン	272,000	1,273.00	346,256,000
TOTO	136,000	4,434.00	603,024,000
日本碍子	272,000	1,777.50	483,480,000
日本製鉄	27,200	2,984.50	81,178,400
神戸製鋼所	27,200	1,297.50	35,292,000
JFEホールディングス	27,200	2,038.00	55,433,600
大平洋金属	27,200	1,611.00	43,819,200
三井金属鉱業	27,200	3,582.00	97,430,400
三菱マテリアル	27,200	2,596.00	70,611,200
住友金属鉱山	136,000	4,973.00	676,328,000
DOWAホールディングス	54,400	4,579.00	249,097,600
古河電気工業	27,200	2,484.50	67,578,400
住友電気工業	272,000	1,754.50	477,224,000
フジクラ	272,000	1,192.00	324,224,000
SUMCO	27,200	2,086.00	56,739,200
日本製鋼所	54,400	3,022.00	164,396,800
オークマ	54,400	7,421.00	403,702,400
アマダ	272,000	1,409.50	383,384,000
SMC	27,200	81,950.00	2,229,040,000
小松製作所	272,000	3,810.00	1,036,320,000
住友重機械工業	54,400	3,504.00	190,617,600
日立建機	272,000	4,039.00	1,098,608,000
クボタ	272,000	2,196.00	597,312,000
荏原製作所	54,400	7,232.00	393,420,800
ダイキン工業	272,000	29,610.00	8,053,920,000
日本精工	272,000	903.60	245,779,200
NTN	272,000	300.00	81,600,000
ジェイテクト	272,000	1,312.50	357,000,000
三井E&S	27,200	485.00	13,192,000
日立造船	54,400	907.00	49,340,800
三菱重工業	27,200	6,822.00	185,558,400
IHI	27,200	3,909.00	106,324,800
コニカミノルタ	272,000	468.80	127,513,600
ミネベアミツミ	272,000	2,779.00	755,888,000
日立製作所	54,400	8,895.00	483,888,000
三菱電機	272,000	2,037.50	554,200,000
富士電機	54,400	6,447.00	350,716,800
安川電機	272,000	6,633.00	1,804,176,000
ニデック	217,600	7,886.00	1,715,993,600
オムロン	272,000	9,282.00	2,524,704,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	54,400	2,873.00	156,291,200
日本電気	27,200	6,939.00	188,740,800
富士通	27,200	18,965.00	515,848,000
ルネサスエレクトロニクス	272,000	2,681.00	729,232,000
セイコーエプソン	544,000	2,210.00	1,202,240,000
パナソニック ホールディングス	272,000	1,659.50	451,384,000
シャープ	272,000	767.60	208,787,200
ソニーグループ	272,000	13,765.00	3,744,080,000
TDK	816,000	5,715.00	4,663,440,000
アルプスアルパイン	272,000	1,251.50	340,408,000
横河電機	272,000	2,738.50	744,872,000
アドバンテスト	544,000	19,860.00	10,803,840,000
キーエンス	27,200	70,990.00	1,930,928,000
カシオ計算機	272,000	1,197.00	325,584,000
ファナック	1,360,000	5,245.00	7,133,200,000
京セラ	544,000	7,907.00	4,301,408,000
太陽誘電	272,000	4,321.00	1,175,312,000
村田製作所	217,600	8,455.00	1,839,808,000
SCREENホールディングス	54,400	16,320.00	887,808,000
キヤノン	408,000	3,788.00	1,545,504,000
リコー	272,000	1,266.50	344,488,000
東京エレクトロン	816,000	20,400.00	16,646,400,000
デンソー	272,000	9,604.00	2,612,288,000
川崎重工業	27,200	3,538.00	96,233,600
日産自動車	272,000	543.20	147,750,400
いすゞ自動車	136,000	1,765.50	240,108,000
トヨタ自動車	1,360,000	2,316.00	3,149,760,000
日野自動車	272,000	621.90	169,156,800
三菱自動車工業	27,200	486.10	13,221,920
マツダ	54,400	1,363.50	74,174,400
本田技研工業	544,000	4,454.00	2,422,976,000
スズキ	272,000	5,048.00	1,373,056,000
SUBARU	272,000	2,663.50	724,472,000
ヤマハ発動機	272,000	3,958.00	1,076,576,000
テルモ	1,088,000	4,625.00	5,032,000,000	代用有価証券 90,000株
ニコン	272,000	1,829.00	497,488,000
オリンパス	1,088,000	2,335.50	2,541,024,000
HOYA	136,000	17,510.00	2,381,360,000
シチズン時計	272,000	861.00	234,192,000
バンダイナムコホールディングス	816,000	3,479.00	2,838,864,000
凸版印刷	136,000	3,066.00	416,976,000
大日本印刷	136,000	4,035.00	548,760,000
ヤマハ	272,000	5,760.00	1,566,720,000
任天堂	272,000	6,266.00	1,704,352,000
東京電力ホールディングス	27,200	506.90	13,787,680
中部電力	27,200	1,713.50	46,607,200
関西電力	27,200	1,782.50	48,484,000
東京瓦斯	54,400	3,189.00	173,481,600
大阪瓦斯	54,400	2,229.50	121,284,800
東武鉄道	54,400	3,722.00	202,476,800
東急	136,000	1,742.00	236,912,000
小田急電鉄	136,000	1,967.50	267,580,000
京王電鉄	54,400	4,663.00	253,667,200
京成電鉄	136,000	5,767.00	784,312,000
東日本旅客鉄道	27,200	7,816.00	212,595,200
西日本旅客鉄道	27,200	5,953.00	161,921,600
東海旅客鉄道	27,200	17,640.00	479,808,000
ヤマトホールディングス	272,000	2,540.50	691,016,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	27,200	8,424.00	229,132,800
日本郵船	81,600	3,038.00	247,900,800
商船三井	81,600	3,269.00	266,750,400
川崎汽船	81,600	3,209.00	261,854,400
日本航空	272,000	2,983.50	811,512,000
ANAホールディングス	27,200	3,245.00	88,264,000
三菱倉庫	136,000	3,609.00	490,824,000
ネクソン	544,000	2,961.50	1,611,056,000
Zホールディングス	108,800	359.40	39,102,720
トレンドマイクロ	272,000	7,554.00	2,054,688,000
日本電信電話	108,800	4,083.00	444,230,400
KDDI	1,632,000	4,490.00	7,327,680,000	代用有価証券 130,000株
ソフトバンク	272,000	1,523.50	414,392,000
東宝	27,200	5,686.00	154,659,200
エヌ・ティ・ティ・データ	1,360,000	2,135.50	2,904,280,000
コナミグループ	272,000	7,761.00	2,110,992,000
ソフトバンクグループ	1,632,000	6,639.00	10,834,848,000	代用有価証券 130,000株
双日	27,200	3,179.00	86,468,800
伊藤忠商事	272,000	5,652.00	1,537,344,000
丸紅	272,000	2,454.00	667,488,000
豊田通商	272,000	7,422.00	2,018,784,000
三井物産	272,000	5,547.00	1,508,784,000
住友商事	272,000	3,075.00	836,400,000
三菱商事	272,000	6,925.00	1,883,600,000
J.フロント リテイリング	136,000	1,422.00	193,392,000
三越伊勢丹ホールディングス	272,000	1,469.50	399,704,000
セブン&アイ・ホールディングス	272,000	6,080.00	1,653,760,000
高島屋	136,000	1,871.00	254,456,000
丸井グループ	272,000	2,412.50	656,200,000
イオン	272,000	2,819.50	766,904,000
ファーストリテイリング	816,000	37,210.00	30,363,360,000
しずおかフィナンシャルグループ	272,000	1,017.50	276,760,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	272,000	551.50	150,008,000
あおぞら銀行	27,200	2,616.50	71,168,800
三菱UFJフィナンシャル・グループ	272,000	985.80	268,137,600
りそなホールディングス	27,200	664.80	18,082,560
三井住友トラスト・ホールディングス	27,200	4,987.00	135,646,400
三井住友フィナンシャルグループ	27,200	5,843.00	158,929,600
千葉銀行	272,000	870.80	236,857,600
ふくおかフィナンシャルグループ	54,400	2,815.50	153,163,200
みずほフィナンシャルグループ	27,200	2,121.50	57,704,800
大和証券グループ本社	272,000	735.50	200,056,000
野村ホールディングス	272,000	560.00	152,320,000
松井証券	272,000	817.00	222,224,000
SOMPOホールディングス	54,400	6,467.00	351,804,800
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	81,600	5,184.00	423,014,400
第一生命ホールディングス	27,200	2,626.00	71,427,200
東京海上ホールディングス	408,000	3,370.00	1,374,960,000
T&Dホールディングス	54,400	2,037.00	110,812,800
クレディセゾン	272,000	2,068.50	562,632,000
オリックス	272,000	2,510.50	682,856,000
日本取引所グループ	272,000	2,573.00	699,856,000
東急不動産ホールディングス	272,000	861.20	234,246,400
三井不動産	272,000	2,866.00	779,552,000
三菱地所	272,000	1,767.50	480,760,000
東京建物	136,000	1,905.00	259,080,000
住友不動産	272,000	3,708.00	1,008,576,000
エムスリー	652,800	3,345.00	2,183,616,000
ディー・エヌ・エー	81,600	1,897.50	154,836,000
電通グループ	272,000	4,649.00	1,264,528,000
オリエンタルランド	272,000	5,363.00	1,458,736,000
サイバーエージェント	217,600	1,064.50	231,635,200
楽天グループ	272,000	515.70	140,270,400
リクルートホールディングス	816,000	4,933.00	4,025,328,000
日本郵政	272,000	1,005.00	273,360,000
セコム	272,000	9,598.00	2,610,656,000
合 計	56,657,600		270,537,004,480

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。