有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/06/17-2024/06/17)

インデックス マザーファンド 225
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 6月16日現在	2024年 6月17日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,568,952,147	362,460,660
株式	270,537,004,480	311,197,230,900
派生商品評価勘定	88,303,700	-
未収配当金	1,734,362,940	1,495,009,200
未収利息	-	854
前払金	-	12,570,000
流動資産合計	273,928,623,267	313,067,271,614
資産合計	273,928,623,267	313,067,271,614
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	52,075,850
前受金	72,500,000	-
未払解約金	1,089,719,548	30,744,799
未払利息	2,528	-
流動負債合計	1,162,222,076	82,820,649
負債合計	1,162,222,076	82,820,649
純資産の部
元本等
元本	61,103,879,641	60,895,965,877
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	211,662,521,550	252,088,485,088
元本等合計	272,766,401,191	312,984,450,965
純資産合計	272,766,401,191	312,984,450,965
負債純資産合計	273,928,623,267	313,067,271,614

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 6月16日現在	2024年 6月17日現在
1.	期首	2022年 6月17日	2023年 6月17日
	期首元本額	68,022,724,567円	61,103,879,641円
	期首からの追加設定元本額	11,527,951,296円	7,794,925,458円
	期首からの一部解約元本額	18,446,796,222円	8,002,839,222円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド225	56,055,277,629円	55,640,879,578円
	インデックスファンド225 VA(適格機関投資家向け)	423,230,004円	340,895,177円
	インデックスファンド225(日本株式)	4,625,372,008円	4,914,191,122円
	計	61,103,879,641円	60,895,965,877円
2.	受益権の総数	61,103,879,641口	60,895,965,877口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	1,863,020,000円	2,178,570,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年 6月17日 至 2023年 6月16日	自 2023年 6月17日 至 2024年 6月17日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2023年 6月16日現在	2024年 6月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2023年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	57,949,849,152
合計	57,949,849,152

(2024年 6月17日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	34,422,626,832
合計	34,422,626,832

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2023年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,132,560,000	-	2,220,900,000	88,340,000
合計		2,132,560,000	-	2,220,900,000	88,340,000

(2024年 6月17日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,838,050,000	-	1,786,000,000	△52,050,000
合計		1,838,050,000	-	1,786,000,000	△52,050,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2023年 6月16日現在		2024年 6月17日現在
1口当たり純資産額	4.4640円	1口当たり純資産額	5.1397円
(1万口当たり純資産額)	(44,640円)	(1万口当たり純資産額)	(51,397円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	267,000	849.30	226,763,100
INPEX	106,800	2,268.00	242,222,400
コムシスホールディングス	267,000	3,087.00	824,229,000
大成建設	53,400	5,754.00	307,263,600
大林組	267,000	1,773.00	473,391,000
清水建設	267,000	836.00	223,212,000
長谷工コーポレーション	53,400	1,710.50	91,340,700
鹿島建設	133,500	2,669.00	356,311,500
大和ハウス工業	267,000	4,000.00	1,068,000,000
積水ハウス	267,000	3,423.00	913,941,000
日揮ホールディングス	267,000	1,221.50	326,140,500
日清製粉グループ本社	267,000	1,791.00	478,197,000
明治ホールディングス	106,800	3,472.00	370,809,600
日本ハム	133,500	4,634.00	618,639,000
サッポロホールディングス	53,400	5,615.00	299,841,000
アサヒグループホールディングス	267,000	5,630.00	1,503,210,000
キリンホールディングス	267,000	2,068.00	552,156,000
キッコーマン	1,335,000	1,811.00	2,417,685,000
味の素	267,000	5,744.00	1,533,648,000
ニチレイ	133,500	3,616.00	482,736,000
日本たばこ産業	267,000	4,481.00	1,196,427,000
帝人	53,400	1,397.50	74,626,500
東レ	267,000	731.80	195,390,600
王子ホールディングス	267,000	611.00	163,137,000
日本製紙	26,700	954.00	25,471,800
クラレ	267,000	1,816.00	484,872,000
旭化成	267,000	998.50	266,599,500
レゾナック・ホールディングス	26,700	3,450.00	92,115,000
住友化学	267,000	308.90	82,476,300
日産化学	267,000	4,597.00	1,227,399,000
東ソー	133,500	2,034.50	271,605,750
トクヤマ	53,400	2,920.50	155,954,700
デンカ	53,400	2,087.00	111,445,800
信越化学工業	1,335,000	5,943.00	7,933,905,000
三井化学	53,400	4,337.00	231,595,800
三菱ケミカルグループ	133,500	804.80	107,440,800
UBE	26,700	2,684.50	71,676,150
花王	267,000	6,756.00	1,803,852,000
DIC	26,700	3,162.00	84,425,400
富士フイルムホールディングス	801,000	3,640.00	2,915,640,000
資生堂	267,000	5,003.00	1,335,801,000
日東電工	267,000	12,265.00	3,274,755,000
協和キリン	267,000	2,717.50	725,572,500
武田薬品工業	267,000	4,167.00	1,112,589,000
アステラス製薬	1,335,000	1,509.50	2,015,182,500
住友ファーマ	267,000	349.00	93,183,000
塩野義製薬	267,000	6,147.00	1,641,249,000
中外製薬	801,000	4,942.00	3,958,542,000
エーザイ	267,000	6,375.00	1,702,125,000
第一三共	801,000	5,400.00	4,325,400,000
大塚ホールディングス	267,000	6,257.00	1,670,619,000
出光興産	534,000	1,059.00	565,506,000
ENEOSホールディングス	267,000	807.00	215,469,000
横浜ゴム	133,500	3,544.00	473,124,000
ブリヂストン	267,000	6,448.00	1,721,616,000
AGC	53,400	5,204.00	277,893,600
日本電気硝子	80,100	3,636.00	291,243,600
太平洋セメント	26,700	3,988.00	106,479,600
東海カーボン	267,000	918.00	245,106,000
TOTO	133,500	3,678.00	491,013,000
日本碍子	267,000	1,993.50	532,264,500
日本製鉄	26,700	3,304.00	88,216,800
神戸製鋼所	26,700	1,946.50	51,971,550
JFEホールディングス	26,700	2,256.00	60,235,200
三井金属鉱業	26,700	4,783.00	127,706,100
三菱マテリアル	26,700	2,853.00	76,175,100
住友金属鉱山	133,500	4,688.00	625,848,000
DOWAホールディングス	53,400	5,398.00	288,253,200
古河電気工業	26,700	4,183.00	111,686,100
住友電気工業	267,000	2,549.00	680,583,000
フジクラ	267,000	3,273.00	873,891,000
SUMCO	26,700	2,346.50	62,651,550
日本製鋼所	53,400	4,297.00	229,459,800
オークマ	53,400	6,624.00	353,721,600
アマダ	267,000	1,704.50	455,101,500
ディスコ	53,400	63,880.00	3,411,192,000
SMC	26,700	76,500.00	2,042,550,000
小松製作所	267,000	4,379.00	1,169,193,000
住友重機械工業	53,400	4,109.00	219,420,600
日立建機	267,000	3,995.00	1,066,665,000
クボタ	267,000	2,202.50	588,067,500
荏原製作所	53,400	11,910.00	635,994,000
ダイキン工業	267,000	22,960.00	6,130,320,000
日本精工	267,000	749.20	200,036,400
NTN	267,000	294.30	78,578,100
ジェイテクト	267,000	1,055.00	281,685,000
日立造船	53,400	1,028.00	54,895,200
三菱重工業	267,000	1,488.00	397,296,000
IHI	26,700	3,758.00	100,338,600
コニカミノルタ	267,000	443.30	118,361,100
ミネベアミツミ	267,000	3,179.00	848,793,000
日立製作所	53,400	16,725.00	893,115,000
三菱電機	267,000	2,530.00	675,510,000
富士電機	53,400	8,957.00	478,303,800
安川電機	267,000	5,850.00	1,561,950,000
ソシオネクスト	267,000	4,030.00	1,076,010,000
ニデック	213,600	7,255.00	1,549,668,000
オムロン	267,000	5,126.00	1,368,642,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	53,400	3,231.00	172,535,400
日本電気	26,700	12,345.00	329,611,500
富士通	267,000	2,376.50	634,525,500
ルネサスエレクトロニクス	267,000	3,143.00	839,181,000
セイコーエプソン	534,000	2,401.00	1,282,134,000
パナソニック ホールディングス	267,000	1,259.00	336,153,000
シャープ	267,000	983.10	262,487,700
ソニーグループ	267,000	12,695.00	3,389,565,000
TDK	801,000	8,863.00	7,099,263,000
アルプスアルパイン	267,000	1,527.50	407,842,500
横河電機	267,000	3,780.00	1,009,260,000
アドバンテスト	2,136,000	5,337.00	11,399,832,000	代用有価証券 60,000株
キーエンス	26,700	67,790.00	1,809,993,000
レーザーテック	106,800	36,170.00	3,862,956,000
カシオ計算機	267,000	1,171.00	312,657,000
ファナック	1,335,000	4,265.00	5,693,775,000
京セラ	2,136,000	1,811.50	3,869,364,000
太陽誘電	267,000	4,057.00	1,083,219,000
村田製作所	640,800	3,238.00	2,074,910,400
SCREENホールディングス	106,800	14,725.00	1,572,630,000
キヤノン	400,500	4,359.00	1,745,779,500
リコー	267,000	1,358.00	362,586,000
東京エレクトロン	801,000	34,080.00	27,298,080,000
デンソー	1,068,000	2,341.00	2,500,188,000
川崎重工業	26,700	5,641.00	150,614,700
日産自動車	267,000	519.80	138,786,600
いすゞ自動車	133,500	1,979.00	264,196,500
トヨタ自動車	1,335,000	3,036.00	4,053,060,000
日野自動車	267,000	415.90	111,045,300
三菱自動車工業	26,700	411.60	10,989,720
マツダ	53,400	1,441.00	76,949,400
本田技研工業	1,602,000	1,642.50	2,631,285,000
スズキ	1,068,000	1,787.50	1,909,050,000
SUBARU	267,000	3,262.00	870,954,000
ヤマハ発動機	801,000	1,470.00	1,177,470,000
テルモ	2,136,000	2,574.50	5,499,132,000
ニコン	267,000	1,519.50	405,706,500
オリンパス	1,068,000	2,600.00	2,776,800,000
HOYA	133,500	18,080.00	2,413,680,000
シチズン時計	267,000	1,004.00	268,068,000
バンダイナムコホールディングス	801,000	2,989.00	2,394,189,000
TOPPANホールディングス	133,500	4,416.00	589,536,000
大日本印刷	133,500	5,246.00	700,341,000
ヤマハ	267,000	3,682.00	983,094,000
任天堂	267,000	8,411.00	2,245,737,000
東京電力ホールディングス	26,700	855.00	22,828,500
中部電力	26,700	1,910.00	50,997,000
関西電力	26,700	2,752.50	73,491,750
東京瓦斯	53,400	3,548.00	189,463,200
大阪瓦斯	53,400	3,515.00	187,701,000
東武鉄道	53,400	2,612.00	139,480,800
東急	133,500	1,753.50	234,092,250
小田急電鉄	133,500	1,508.00	201,318,000
京王電鉄	53,400	3,541.00	189,089,400
京成電鉄	133,500	5,342.00	713,157,000
東日本旅客鉄道	80,100	2,505.50	200,690,550
西日本旅客鉄道	53,400	2,890.00	154,326,000
東海旅客鉄道	133,500	3,289.00	439,081,500
ヤマトホールディングス	267,000	1,669.00	445,623,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	26,700	7,275.00	194,242,500
日本郵船	80,100	4,677.00	374,627,700
商船三井	80,100	4,850.00	388,485,000
川崎汽船	240,300	2,270.00	545,481,000
日本航空	267,000	2,462.00	657,354,000
ANAホールディングス	26,700	2,888.50	77,122,950
三菱倉庫	133,500	5,163.00	689,260,500
ネクソン	534,000	2,906.00	1,551,804,000
メルカリ	267,000	2,094.00	559,098,000
LINEヤフー	106,800	364.60	38,939,280
トレンドマイクロ	267,000	6,567.00	1,753,389,000
日本電信電話	2,670,000	144.90	386,883,000
KDDI	1,602,000	4,175.00	6,688,350,000	代用有価証券 130,000株
ソフトバンク	267,000	1,945.50	519,448,500
東宝	26,700	4,589.00	122,526,300
NTTデータグループ	1,335,000	2,211.00	2,951,685,000
コナミグループ	267,000	10,770.00	2,875,590,000
ソフトバンクグループ	1,602,000	10,120.00	16,212,240,000	代用有価証券 130,000株
双日	26,700	3,838.00	102,474,600
伊藤忠商事	267,000	7,379.00	1,970,193,000
丸紅	267,000	2,982.00	796,194,000
豊田通商	267,000	8,812.00	2,352,804,000
三井物産	267,000	7,430.00	1,983,810,000
住友商事	267,000	3,899.00	1,041,033,000
三菱商事	801,000	3,080.00	2,467,080,000
J.フロント リテイリング	133,500	1,640.50	219,006,750
ZOZO	267,000	3,816.00	1,018,872,000
三越伊勢丹ホールディングス	267,000	3,138.00	837,846,000
セブン&アイ・ホールディングス	801,000	1,997.50	1,599,997,500
高島屋	133,500	2,602.00	347,367,000
丸井グループ	267,000	2,235.50	596,878,500
イオン	267,000	3,424.00	914,208,000
ニトリホールディングス	133,500	16,760.00	2,237,460,000
ファーストリテイリング	801,000	39,460.00	31,607,460,000
しずおかフィナンシャルグループ	267,000	1,429.50	381,676,500
コンコルディア・フィナンシャルグループ	267,000	881.20	235,280,400
あおぞら銀行	26,700	2,595.00	69,286,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	267,000	1,544.50	412,381,500
りそなホールディングス	26,700	971.60	25,941,720
三井住友トラスト・ホールディングス	53,400	3,522.00	188,074,800
三井住友フィナンシャルグループ	26,700	9,860.00	263,262,000
千葉銀行	267,000	1,359.50	362,986,500
ふくおかフィナンシャルグループ	53,400	4,050.00	216,270,000
みずほフィナンシャルグループ	26,700	3,024.00	80,740,800
大和証券グループ本社	267,000	1,169.00	312,123,000
野村ホールディングス	267,000	898.00	239,766,000
SOMPOホールディングス	160,200	3,163.00	506,712,600
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	240,300	3,059.00	735,077,700
第一生命ホールディングス	26,700	3,864.00	103,168,800
東京海上ホールディングス	400,500	5,263.00	2,107,831,500
T&Dホールディングス	53,400	2,590.00	138,306,000
クレディセゾン	267,000	3,316.00	885,372,000
オリックス	267,000	3,364.00	898,188,000
日本取引所グループ	267,000	3,573.00	953,991,000
東急不動産ホールディングス	267,000	1,051.00	280,617,000
三井不動産	801,000	1,416.00	1,134,216,000
三菱地所	267,000	2,480.00	662,160,000
東京建物	133,500	2,401.00	320,533,500
住友不動産	267,000	4,664.00	1,245,288,000
エムスリー	640,800	1,476.50	946,141,200
ディー・エヌ・エー	80,100	1,535.50	122,993,550
電通グループ	267,000	3,916.00	1,045,572,000
オリエンタルランド	267,000	4,385.00	1,170,795,000
サイバーエージェント	213,600	974.30	208,110,480
楽天グループ	267,000	786.00	209,862,000
リクルートホールディングス	801,000	7,885.00	6,315,885,000
日本郵政	267,000	1,475.00	393,825,000
セコム	267,000	9,260.00	2,472,420,000
合 計	71,342,400		311,197,230,900

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。