有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/06/17-2026/06/16)

インデックス マザーファンド 225
貸借対照表

(単位:円)

	2025年 6月16日現在	2026年 6月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	526,325,998	789,484,318
株式	320,200,491,740	521,743,982,760
派生商品評価勘定	1,724,050	175,240,750
未収入金	-	2,075,931,530
未収配当金	1,761,662,400	1,833,113,800
未収利息	7,030	16,015
前払金	33,980,000	-
流動資産合計	322,524,191,218	526,617,769,173
資産合計	322,524,191,218	526,617,769,173
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,415,400	-
前受金	-	181,710,000
未払金	262,200	-
未払解約金	49,366,076	158,884,152
流動負債合計	51,043,676	340,594,152
負債合計	51,043,676	340,594,152
純資産の部
元本等
元本	61,215,684,531	54,183,835,512
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	261,257,463,011	472,093,339,509
元本等合計	322,473,147,542	526,277,175,021
純資産合計	322,473,147,542	526,277,175,021
負債純資産合計	322,524,191,218	526,617,769,173

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 6月16日現在	2026年 6月16日現在
1.	期首	2024年 6月18日	2025年 6月17日
	期首元本額	60,895,965,877円	61,215,684,531円
	期首からの追加設定元本額	9,378,009,437円	3,901,217,870円
	期首からの一部解約元本額	9,058,290,783円	10,933,066,889円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド225	55,328,633,290円	48,562,091,210円
	インデックスファンド225 VA(適格機関投資家向け)	823,343,682円	675,212,157円
	インデックスファンド225(日本株式)	5,063,707,559円	4,946,532,145円
	計	61,215,684,531円	54,183,835,512円
2.	受益権の総数	61,215,684,531口	54,183,835,512口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	2,386,415,000円	4,981,665,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 6月18日 至 2025年 6月16日	自 2025年 6月17日 至 2026年 6月16日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2025年 6月16日現在	2026年 6月16日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2025年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,528,307,696
合計	2,528,307,696

(2026年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	225,538,573,176
合計	225,538,573,176

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,186,180,000	-	2,186,520,000	340,000
合計		2,186,180,000	-	2,186,520,000	340,000

(2026年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,252,690,000	-	2,427,950,000	175,260,000
合計		2,252,690,000	-	2,427,950,000	175,260,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2025年 6月16日現在		2026年 6月16日現在
1口当たり純資産額	5.2678円	1口当たり純資産額	9.7128円
(1万口当たり純資産額)	(52,678円)	(1万口当たり純資産額)	(97,128円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	252,000	1,277.50	321,930,000
INPEX	100,800	3,378.00	340,502,400
コムシスホールディングス	252,000	5,350.00	1,348,200,000
大成建設	50,400	14,710.00	741,384,000
大林組	252,000	3,178.00	800,856,000
清水建設	252,000	2,633.50	663,642,000
長谷工コーポレーション	50,400	2,690.00	135,576,000
鹿島建設	126,000	5,899.00	743,274,000
大和ハウス工業	252,000	4,346.00	1,095,192,000
積水ハウス	252,000	3,296.00	830,592,000
日揮ホールディングス	252,000	2,664.00	671,328,000
日清製粉グループ本社	252,000	1,918.50	483,462,000
明治ホールディングス	100,800	3,617.00	364,593,600
日本ハム	126,000	6,050.00	762,300,000
サッポロホールディングス	252,000	1,675.00	422,100,000
アサヒグループホールディングス	756,000	1,503.50	1,136,646,000
キリンホールディングス	252,000	2,720.00	685,440,000
キッコーマン	1,260,000	1,578.50	1,988,910,000
味の素	504,000	5,146.00	2,593,584,000
ニチレイ	252,000	2,075.00	522,900,000
日本たばこ産業	252,000	6,099.00	1,536,948,000
帝人	50,400	1,641.00	82,706,400
東レ	252,000	1,177.00	296,604,000
王子ホールディングス	252,000	793.90	200,062,800
クラレ	252,000	1,751.00	441,252,000
旭化成	252,000	1,761.50	443,898,000
レゾナック・ホールディングス	25,200	18,290.00	460,908,000
住友化学	252,000	576.50	145,278,000
日産化学	252,000	7,802.00	1,966,104,000
東ソー	126,000	3,046.00	383,796,000
トクヤマ	50,400	5,009.00	252,453,600
デンカ	50,400	4,202.00	211,780,800
信越化学工業	1,260,000	7,454.00	9,392,040,000	代用有価証券 130,000株
三井化学	100,800	2,124.50	214,149,600
三菱ケミカルグループ	126,000	1,104.50	139,167,000
UBE	25,200	3,196.00	80,539,200
花王	252,000	6,087.00	1,533,924,000
富士フイルムホールディングス	756,000	3,379.00	2,554,524,000
資生堂	252,000	2,552.00	643,104,000
日東電工	1,260,000	3,107.00	3,914,820,000
協和キリン	252,000	2,401.50	605,178,000
武田薬品工業	252,000	5,020.00	1,265,040,000
アステラス製薬	1,260,000	2,144.00	2,701,440,000
住友ファーマ	252,000	1,487.00	374,724,000
塩野義製薬	756,000	2,809.00	2,123,604,000
中外製薬	756,000	7,523.00	5,687,388,000
エーザイ	252,000	3,750.00	945,000,000
第一三共	756,000	2,519.50	1,904,742,000
大塚ホールディングス	252,000	10,360.00	2,610,720,000
出光興産	504,000	1,287.50	648,900,000
ENEOSホールディングス	252,000	1,241.00	312,732,000
横浜ゴム	126,000	7,830.00	986,580,000
ブリヂストン	504,000	3,478.00	1,752,912,000
AGC	50,400	7,270.00	366,408,000
日本電気硝子	75,600	6,355.00	480,438,000
太平洋セメント	25,200	4,370.00	110,124,000
東海カーボン	252,000	1,809.00	455,868,000
TOTO	126,000	8,144.00	1,026,144,000
NGK	252,000	6,747.00	1,700,244,000
日本製鉄	126,000	566.00	71,316,000
神戸製鋼所	25,200	1,989.50	50,135,400
JFEホールディングス	25,200	1,647.00	41,504,400
三井金属	25,200	48,500.00	1,222,200,000
三菱マテリアル	25,200	4,898.00	123,429,600
住友金属鉱山	126,000	8,863.00	1,116,738,000
DOWAホールディングス	50,400	9,685.00	488,124,000
古河電気工業	25,200	46,130.00	1,162,476,000
住友電気工業	252,000	12,320.00	3,104,640,000
フジクラ	1,512,000	4,738.00	7,163,856,000
SUMCO	25,200	4,155.00	104,706,000
日本製鋼所	50,400	7,747.00	390,448,800
オークマ	100,800	4,455.00	449,064,000
アマダ	252,000	3,065.00	772,380,000
ディスコ	50,400	81,550.00	4,110,120,000
SMC	25,200	69,030.00	1,739,556,000
小松製作所	252,000	6,650.00	1,675,800,000
住友重機械工業	50,400	5,359.00	270,093,600
日立建機	252,000	5,419.00	1,365,588,000
クボタ	252,000	2,869.50	723,114,000
荏原製作所	252,000	6,232.00	1,570,464,000
ダイキン工業	252,000	23,590.00	5,944,680,000
日本精工	252,000	1,189.50	299,754,000
NTN	252,000	442.70	111,560,400
ジェイテクト	252,000	2,048.50	516,222,000
カナデビア	50,400	1,437.00	72,424,800
三菱重工業	252,000	3,810.00	960,120,000
IHI	176,400	2,774.50	489,421,800
キオクシアホールディングス	176,400	94,720.00	16,708,608,000
イビデン	504,000	22,445.00	11,312,280,000
コニカミノルタ	252,000	587.80	148,125,600
ミネベアミツミ	252,000	4,618.00	1,163,736,000
日立製作所	252,000	4,747.00	1,196,244,000
三菱電機	252,000	5,872.00	1,479,744,000
富士電機	50,400	14,375.00	724,500,000
安川電機	252,000	6,845.00	1,724,940,000
ソシオネクスト	252,000	2,400.00	604,800,000
オムロン	252,000	5,696.00	1,435,392,000
日本電気	126,000	3,849.00	484,974,000
富士通	252,000	3,276.00	825,552,000
ルネサスエレクトロニクス	252,000	4,484.00	1,129,968,000
セイコーエプソン	504,000	2,806.50	1,414,476,000
パナソニック ホールディングス	252,000	4,079.00	1,027,908,000
シャープ	252,000	593.80	149,637,600
ソニーグループ	1,260,000	3,275.00	4,126,500,000	代用有価証券 130,000株
TDK	3,780,000	3,802.00	14,371,560,000
アルプスアルパイン	252,000	2,105.00	530,460,000
横河電機	252,000	5,230.00	1,317,960,000
アドバンテスト	1,814,400	30,340.00	55,048,896,000	代用有価証券 60,000株
キーエンス	25,200	75,500.00	1,902,600,000
レーザーテック	100,800	46,570.00	4,694,256,000
ファナック	1,260,000	7,400.00	9,324,000,000	代用有価証券 130,000株
ローム	252,000	5,069.00	1,277,388,000
京セラ	2,016,000	3,777.00	7,614,432,000
太陽誘電	252,000	20,190.00	5,087,880,000
村田製作所	604,800	10,530.00	6,368,544,000
SCREENホールディングス	201,600	14,970.00	3,017,952,000
キヤノン	378,000	4,306.00	1,627,668,000
リコー	252,000	1,462.50	368,550,000
東京エレクトロン	756,000	70,860.00	53,570,160,000
ARCHION	252,000	298.00	75,096,000
デンソー	1,008,000	1,893.50	1,908,648,000
川崎重工業	126,000	3,031.00	381,906,000
日産自動車	252,000	352.90	88,930,800
いすゞ自動車	126,000	2,249.00	283,374,000
トヨタ自動車	1,260,000	2,847.50	3,587,850,000	代用有価証券 130,000株
三菱自動車工業	25,200	335.30	8,449,560
マツダ	50,400	1,164.50	58,690,800
本田技研工業	1,512,000	1,439.00	2,175,768,000
スズキ	1,008,000	1,900.00	1,915,200,000
SUBARU	252,000	2,564.50	646,254,000
ヤマハ発動機	756,000	1,221.50	923,454,000
テルモ	2,016,000	2,220.00	4,475,520,000
ニコン	252,000	2,100.00	529,200,000
オリンパス	1,008,000	1,662.00	1,675,296,000
HOYA	126,000	27,065.00	3,410,190,000
バンダイナムコホールディングス	756,000	3,589.00	2,713,284,000
TOPPANホールディングス	126,000	4,430.00	558,180,000
大日本印刷	252,000	2,649.50	667,674,000
ヤマハ	756,000	1,103.50	834,246,000
任天堂	252,000	7,218.00	1,818,936,000
東京電力ホールディングス	25,200	513.50	12,940,200
中部電力	25,200	2,825.00	71,190,000
関西電力	25,200	2,308.00	58,161,600
東京瓦斯	50,400	6,223.00	313,639,200
大阪瓦斯	50,400	5,481.00	276,242,400
東武鉄道	50,400	2,852.50	143,766,000
東急	126,000	1,694.00	213,444,000
小田急電鉄	126,000	1,660.00	209,160,000
京王電鉄	252,000	727.70	183,380,400
京成電鉄	378,000	1,092.00	412,776,000
東日本旅客鉄道	75,600	3,398.00	256,888,800
西日本旅客鉄道	50,400	2,569.50	129,502,800
東海旅客鉄道	126,000	3,351.00	422,226,000
ヤマトホールディングス	252,000	1,774.50	447,174,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	75,600	5,032.00	380,419,200
日本郵船	75,600	5,466.00	413,229,600
商船三井	75,600	5,559.00	420,260,400
川崎汽船	226,800	2,595.00	588,546,000
日本航空	252,000	2,841.50	716,058,000
ANAホールディングス	25,200	3,043.00	76,683,600
ディー・エヌ・エー	75,600	2,619.50	198,034,200
ネクソン	504,000	2,200.00	1,108,800,000
SHIFT	252,000	637.70	160,700,400
野村総合研究所	252,000	4,505.00	1,135,260,000
メルカリ	252,000	3,768.00	949,536,000
LINEヤフー	100,800	416.50	41,983,200
トレンドマイクロ	252,000	5,749.00	1,448,748,000
NTT	2,520,000	145.90	367,668,000
KDDI	3,024,000	2,714.50	8,208,648,000	代用有価証券 160,000株
ソフトバンク	2,520,000	211.60	533,232,000
東宝	126,000	1,284.00	161,784,000
コナミグループ	252,000	19,060.00	4,803,120,000
ソフトバンクグループ	6,048,000	7,102.00	42,952,896,000
双日	25,200	5,291.00	133,333,200
伊藤忠商事	1,260,000	1,859.50	2,342,970,000
丸紅	252,000	4,921.00	1,240,092,000
豊田通商	756,000	6,416.00	4,850,496,000
三井物産	504,000	4,703.00	2,370,312,000
住友商事	252,000	6,529.00	1,645,308,000
三菱商事	756,000	4,595.00	3,473,820,000
J.フロント リテイリング	126,000	2,352.50	296,415,000
ZOZO	756,000	1,091.00	824,796,000
三越伊勢丹ホールディングス	252,000	3,722.00	937,944,000
セブン&アイ・ホールディングス	756,000	1,912.50	1,445,850,000
良品計画	504,000	3,568.00	1,798,272,000
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	252,000	834.60	210,319,200
高島屋	252,000	2,178.00	548,856,000
丸井グループ	252,000	2,822.50	711,270,000
イオン	756,000	1,361.00	1,028,916,000
ニトリホールディングス	630,000	2,577.00	1,623,510,000
ファーストリテイリング	604,800	81,950.00	49,563,360,000
しずおかフィナンシャルグループ	252,000	3,069.00	773,388,000
横浜フィナンシャルグループ	252,000	1,732.50	436,590,000
あおぞら銀行	25,200	2,745.50	69,186,600
三菱UFJフィナンシャル・グループ	252,000	3,228.00	813,456,000
りそなホールディングス	25,200	2,144.50	54,041,400
三井住友トラストグループ	50,400	5,979.00	301,341,600
三井住友フィナンシャルグループ	75,600	6,409.00	484,520,400
千葉銀行	252,000	2,455.50	618,786,000
ふくおかフィナンシャルグループ	50,400	6,861.00	345,794,400
みずほフィナンシャルグループ	25,200	7,757.00	195,476,400
大和証券グループ本社	252,000	1,602.50	403,830,000
野村ホールディングス	252,000	1,415.00	356,580,000
SOMPOホールディングス	151,200	6,248.00	944,697,600
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	226,800	4,616.00	1,046,908,800
第一ライフグループ	100,800	1,789.50	180,381,600
東京海上ホールディングス	378,000	7,288.00	2,754,864,000
T&Dホールディングス	50,400	4,902.00	247,060,800
クレディセゾン	252,000	4,287.00	1,080,324,000
オリックス	252,000	6,305.00	1,588,860,000
日本取引所グループ	504,000	2,224.00	1,120,896,000
東急不動産ホールディングス	252,000	1,320.00	332,640,000
三井不動産	756,000	1,530.00	1,156,680,000
三菱地所	252,000	4,185.00	1,054,620,000
東京建物	126,000	3,336.00	420,336,000
住友不動産	504,000	3,552.00	1,790,208,000
エムスリー	604,800	1,586.50	959,515,200
電通グループ	252,000	3,122.00	786,744,000
オリエンタルランド	252,000	2,276.00	573,552,000
サイバーエージェント	201,600	1,334.00	268,934,400
楽天グループ	252,000	748.80	188,697,600
リクルートホールディングス	756,000	10,750.00	8,127,000,000
日本郵政	252,000	2,264.50	570,654,000
ベイカレント	252,000	5,530.00	1,393,560,000
セコム	504,000	6,372.00	3,211,488,000
合 計	90,266,400		521,743,982,760

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。