有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2024/06/18-2025/06/16)

インデックス マザーファンド 225
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	362,460,660	526,325,998
株式	311,197,230,900	320,200,491,740
派生商品評価勘定	-	1,724,050
未収配当金	1,495,009,200	1,761,662,400
未収利息	854	7,030
前払金	12,570,000	33,980,000
流動資産合計	313,067,271,614	322,524,191,218
資産合計	313,067,271,614	322,524,191,218
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	52,075,850	1,415,400
未払金	-	262,200
未払解約金	30,744,799	49,366,076
流動負債合計	82,820,649	51,043,676
負債合計	82,820,649	51,043,676
純資産の部
元本等
元本	60,895,965,877	61,215,684,531
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	252,088,485,088	261,257,463,011
元本等合計	312,984,450,965	322,473,147,542
純資産合計	312,984,450,965	322,473,147,542
負債純資産合計	313,067,271,614	322,524,191,218

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
1.	期首	2023年 6月17日	2024年 6月18日
	期首元本額	61,103,879,641円	60,895,965,877円
	期首からの追加設定元本額	7,794,925,458円	9,378,009,437円
	期首からの一部解約元本額	8,002,839,222円	9,058,290,783円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド225	55,640,879,578円	55,328,633,290円
	インデックスファンド225 VA(適格機関投資家向け)	340,895,177円	823,343,682円
	インデックスファンド225(日本株式)	4,914,191,122円	5,063,707,559円
	計	60,895,965,877円	61,215,684,531円
2.	受益権の総数	60,895,965,877口	61,215,684,531口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	2,178,570,000円	2,386,415,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年 6月17日 至 2024年 6月17日	自 2024年 6月18日 至 2025年 6月16日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2024年 6月17日現在	2025年 6月16日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2024年 6月17日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	34,422,626,832
合計	34,422,626,832

(2025年 6月16日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,528,307,696
合計	2,528,307,696

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 6月17日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,838,050,000	-	1,786,000,000	△52,050,000
合計		1,838,050,000	-	1,786,000,000	△52,050,000

(2025年 6月16日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,186,180,000	-	2,186,520,000	340,000
合計		2,186,180,000	-	2,186,520,000	340,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2024年 6月17日現在		2025年 6月16日現在
1口当たり純資産額	5.1397円	1口当たり純資産額	5.2678円
(1万口当たり純資産額)	(51,397円)	(1万口当たり純資産額)	(52,678円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	278,000	842.00	234,076,000
INPEX	111,200	2,114.00	235,076,800
コムシスホールディングス	278,000	3,277.00	911,006,000
大成建設	55,600	8,022.00	446,023,200
大林組	278,000	2,207.00	613,546,000
清水建設	278,000	1,601.00	445,078,000
長谷工コーポレーション	55,600	2,141.50	119,067,400
鹿島建設	139,000	3,654.00	507,906,000
大和ハウス工業	278,000	4,856.00	1,349,968,000
積水ハウス	278,000	3,024.00	840,672,000
日揮ホールディングス	278,000	1,259.50	350,141,000
日清製粉グループ本社	278,000	1,732.00	481,496,000
明治ホールディングス	111,200	3,208.00	356,729,600
日本ハム	139,000	5,125.00	712,375,000
サッポロホールディングス	55,600	7,335.00	407,826,000
アサヒグループホールディングス	834,000	1,923.50	1,604,199,000
キリンホールディングス	278,000	2,057.50	571,985,000
キッコーマン	1,390,000	1,283.50	1,784,065,000
味の素	556,000	3,698.00	2,056,088,000
ニチレイ	278,000	1,884.00	523,752,000
日本たばこ産業	278,000	4,360.00	1,212,080,000
帝人	55,600	1,114.50	61,966,200
東レ	278,000	980.00	272,440,000
王子ホールディングス	278,000	688.00	191,264,000
クラレ	278,000	1,799.00	500,122,000
旭化成	278,000	954.30	265,295,400
レゾナック・ホールディングス	27,800	3,092.00	85,957,600
住友化学	278,000	339.10	94,269,800
日産化学	278,000	4,226.00	1,174,828,000
東ソー	139,000	2,064.00	286,896,000
トクヤマ	55,600	2,893.50	160,878,600
デンカ	55,600	1,902.50	105,779,000
信越化学工業	1,390,000	4,434.00	6,163,260,000
三井化学	55,600	3,201.00	177,975,600
三菱ケミカルグループ	139,000	747.10	103,846,900
UBE	27,800	2,231.50	62,035,700
花王	278,000	6,686.00	1,858,708,000
富士フイルムホールディングス	834,000	3,106.00	2,590,404,000
資生堂	278,000	2,420.00	672,760,000
日東電工	1,390,000	2,597.00	3,609,830,000
協和キリン	278,000	2,496.00	693,888,000
武田薬品工業	278,000	4,336.00	1,205,408,000
アステラス製薬	1,390,000	1,385.50	1,925,845,000
住友ファーマ	278,000	1,047.00	291,066,000
塩野義製薬	834,000	2,508.50	2,092,089,000
中外製薬	834,000	7,462.00	6,223,308,000
エーザイ	278,000	4,030.00	1,120,340,000
第一三共	834,000	3,495.00	2,914,830,000
大塚ホールディングス	278,000	7,213.00	2,005,214,000
出光興産	556,000	883.00	490,948,000
ENEOSホールディングス	278,000	726.30	201,911,400
横浜ゴム	139,000	3,420.00	475,380,000
ブリヂストン	278,000	5,959.00	1,656,602,000
AGC	55,600	4,222.00	234,743,200
日本電気硝子	83,400	3,414.00	284,727,600
太平洋セメント	27,800	3,665.00	101,887,000
東海カーボン	278,000	1,000.50	278,139,000
TOTO	139,000	3,628.00	504,292,000
日本碍子	278,000	1,759.50	489,141,000
日本製鉄	27,800	2,872.50	79,855,500
神戸製鋼所	27,800	1,601.00	44,507,800
JFEホールディングス	27,800	1,692.00	47,037,600
三井金属鉱業	27,800	4,751.00	132,077,800
三菱マテリアル	27,800	2,231.00	62,021,800
住友金属鉱山	139,000	3,380.00	469,820,000
DOWAホールディングス	55,600	4,607.00	256,149,200
古河電気工業	27,800	6,927.00	192,570,600
住友電気工業	278,000	2,866.00	796,748,000
フジクラ	278,000	6,855.00	1,905,690,000
SUMCO	27,800	1,014.50	28,203,100
日本製鋼所	55,600	7,870.00	437,572,000
オークマ	111,200	3,765.00	418,668,000
アマダ	278,000	1,537.00	427,286,000
ディスコ	55,600	34,550.00	1,920,980,000
SMC	27,800	52,070.00	1,447,546,000
小松製作所	278,000	4,468.00	1,242,104,000
住友重機械工業	55,600	2,891.50	160,767,400
日立建機	278,000	4,358.00	1,211,524,000
クボタ	278,000	1,574.50	437,711,000
荏原製作所	278,000	2,229.00	619,662,000
ダイキン工業	278,000	16,275.00	4,524,450,000
日本精工	278,000	640.60	178,086,800
NTN	278,000	214.00	59,492,000
ジェイテクト	278,000	1,083.00	301,074,000
カナデビア	55,600	958.00	53,264,800
三菱重工業	278,000	3,582.00	995,796,000
IHI	27,800	15,855.00	440,769,000
コニカミノルタ	278,000	446.30	124,071,400
ミネベアミツミ	278,000	2,010.00	558,780,000
日立製作所	278,000	4,014.00	1,115,892,000
三菱電機	278,000	2,955.50	821,629,000
富士電機	55,600	6,461.00	359,231,600
安川電機	278,000	3,236.00	899,608,000
ソシオネクスト	278,000	2,492.50	692,915,000
ニデック	444,800	2,887.50	1,284,360,000
オムロン	278,000	3,818.00	1,061,404,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	55,600	2,491.50	138,527,400
日本電気	139,000	4,036.00	561,004,000
富士通	278,000	3,464.00	962,992,000
ルネサスエレクトロニクス	278,000	1,865.50	518,609,000
セイコーエプソン	556,000	1,836.00	1,020,816,000
パナソニック ホールディングス	278,000	1,503.50	417,973,000
シャープ	278,000	673.40	187,205,200
ソニーグループ	1,390,000	3,736.00	5,193,040,000
TDK	4,170,000	1,511.50	6,302,955,000
アルプスアルパイン	278,000	1,372.50	381,555,000
横河電機	278,000	3,709.00	1,031,102,000
アドバンテスト	2,224,000	9,323.00	20,734,352,000	代用有価証券 60,000株
キーエンス	27,800	57,880.00	1,609,064,000
レーザーテック	111,200	14,820.00	1,647,984,000
カシオ計算機	278,000	1,075.50	298,989,000
ファナック	1,390,000	3,850.00	5,351,500,000
京セラ	2,224,000	1,707.00	3,796,368,000
太陽誘電	278,000	2,333.00	648,574,000
村田製作所	667,200	2,084.00	1,390,444,800
SCREENホールディングス	111,200	10,390.00	1,155,368,000
キヤノン	417,000	4,226.00	1,762,242,000
リコー	278,000	1,276.00	354,728,000
東京エレクトロン	834,000	24,015.00	20,028,510,000
デンソー	1,112,000	1,898.00	2,110,576,000
川崎重工業	27,800	10,670.00	296,626,000
日産自動車	278,000	358.50	99,663,000
いすゞ自動車	139,000	1,803.50	250,686,500
トヨタ自動車	1,390,000	2,554.50	3,550,755,000	代用有価証券 130,000株
日野自動車	278,000	384.40	106,863,200
三菱自動車工業	27,800	407.60	11,331,280
マツダ	55,600	850.70	47,298,920
本田技研工業	1,668,000	1,434.50	2,392,746,000
スズキ	1,112,000	1,702.00	1,892,624,000
SUBARU	278,000	2,499.00	694,722,000
ヤマハ発動機	834,000	1,084.50	904,473,000
テルモ	2,224,000	2,596.50	5,774,616,000
ニコン	278,000	1,427.00	396,706,000
オリンパス	1,112,000	1,909.00	2,122,808,000
HOYA	139,000	16,480.00	2,290,720,000
シチズン時計	278,000	849.00	236,022,000
バンダイナムコホールディングス	834,000	4,817.00	4,017,378,000
TOPPANホールディングス	139,000	3,613.00	502,207,000
大日本印刷	278,000	2,119.00	589,082,000
ヤマハ	834,000	988.90	824,742,600
任天堂	278,000	11,945.00	3,320,710,000
東京電力ホールディングス	27,800	424.70	11,806,660
中部電力	27,800	1,717.00	47,732,600
関西電力	27,800	1,642.00	45,647,600
東京瓦斯	55,600	4,698.00	261,208,800
大阪瓦斯	55,600	3,651.00	202,995,600
東武鉄道	55,600	2,466.00	137,109,600
東急	139,000	1,710.00	237,690,000
小田急電鉄	139,000	1,642.00	228,238,000
京王電鉄	55,600	3,529.00	196,212,400
京成電鉄	417,000	1,358.50	566,494,500
東日本旅客鉄道	83,400	3,042.00	253,702,800
西日本旅客鉄道	55,600	3,211.00	178,531,600
東海旅客鉄道	139,000	3,092.00	429,788,000
ヤマトホールディングス	278,000	2,002.00	556,556,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	83,400	2,786.00	232,352,400
日本郵船	83,400	5,146.00	429,176,400
商船三井	83,400	4,993.00	416,416,200
川崎汽船	250,200	2,095.50	524,294,100
日本航空	278,000	2,783.00	773,674,000
ANAホールディングス	27,800	2,750.00	76,450,000
ネクソン	556,000	2,722.50	1,513,710,000
野村総合研究所	278,000	5,883.00	1,635,474,000
メルカリ	278,000	2,680.50	745,179,000
LINEヤフー	111,200	521.40	57,979,680
トレンドマイクロ	278,000	10,755.00	2,989,890,000
日本電信電話	2,780,000	155.00	430,900,000
KDDI	3,336,000	2,438.00	8,133,168,000	代用有価証券 160,000株
ソフトバンク	2,780,000	220.80	613,824,000
東宝	27,800	7,965.00	221,427,000
NTTデータグループ	1,390,000	3,994.00	5,551,660,000
コナミグループ	278,000	20,815.00	5,786,570,000
ソフトバンクグループ	1,668,000	8,499.00	14,176,332,000	代用有価証券 130,000株
双日	27,800	3,515.00	97,717,000
伊藤忠商事	278,000	7,461.00	2,074,158,000
丸紅	278,000	2,923.00	812,594,000
豊田通商	834,000	2,999.50	2,501,583,000
三井物産	556,000	2,971.50	1,652,154,000
住友商事	278,000	3,622.00	1,006,916,000
三菱商事	834,000	2,889.00	2,409,426,000
J.フロント リテイリング	139,000	2,014.50	280,015,500
ZOZO	834,000	1,530.00	1,276,020,000
三越伊勢丹ホールディングス	278,000	2,300.50	639,539,000
セブン&アイ・ホールディングス	834,000	2,221.00	1,852,314,000
良品計画	278,000	6,495.00	1,805,610,000
高島屋	278,000	1,093.50	303,993,000
丸井グループ	278,000	3,043.00	845,954,000
イオン	278,000	4,483.00	1,246,274,000
ニトリホールディングス	139,000	14,305.00	1,988,395,000
ファーストリテイリング	667,200	46,900.00	31,291,680,000
しずおかフィナンシャルグループ	278,000	1,706.00	474,268,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	278,000	937.70	260,680,600
あおぞら銀行	27,800	2,112.50	58,727,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	278,000	1,953.00	542,934,000
りそなホールディングス	27,800	1,321.00	36,723,800
三井住友トラストグループ	55,600	3,806.00	211,613,600
三井住友フィナンシャルグループ	83,400	3,605.00	300,657,000
千葉銀行	278,000	1,295.50	360,149,000
ふくおかフィナンシャルグループ	55,600	3,996.00	222,177,600
みずほフィナンシャルグループ	27,800	3,923.00	109,059,400
大和証券グループ本社	278,000	991.00	275,498,000
野村ホールディングス	278,000	888.30	246,947,400
SOMPOホールディングス	166,800	4,424.00	737,923,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	250,200	3,256.00	814,651,200
第一生命ホールディングス	111,200	1,082.00	120,318,400
東京海上ホールディングス	417,000	5,920.00	2,468,640,000
T&Dホールディングス	55,600	3,255.00	180,978,000
クレディセゾン	278,000	4,023.00	1,118,394,000
オリックス	278,000	3,095.00	860,410,000
日本取引所グループ	556,000	1,574.00	875,144,000
東急不動産ホールディングス	278,000	1,036.50	288,147,000
三井不動産	834,000	1,339.50	1,117,143,000
三菱地所	278,000	2,675.50	743,789,000
東京建物	139,000	2,611.50	362,998,500
住友不動産	278,000	5,830.00	1,620,740,000
エムスリー	667,200	2,013.00	1,343,073,600
ディー・エヌ・エー	83,400	2,672.00	222,844,800
電通グループ	278,000	3,071.00	853,738,000
オリエンタルランド	278,000	3,184.00	885,152,000
サイバーエージェント	222,400	1,508.00	335,379,200
楽天グループ	278,000	808.40	224,735,200
リクルートホールディングス	834,000	7,939.00	6,621,126,000
日本郵政	278,000	1,337.00	371,686,000
ベイカレント	139,000	7,545.00	1,048,755,000
セコム	556,000	5,415.00	3,010,740,000
合 計	89,960,800		320,200,491,740

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。