有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/04/26-2023/04/25)

シュローダーPF日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年 4月25日現在)	(2023年 4月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	32,642,802	146,742,859
国債証券	6,933,769,607	6,444,386,851
特殊債券	146,600,852	54,504,424
社債券	13,557,317,000	10,270,673,000
プット・オプション(買)	420,000	-
派生商品評価勘定	-	219,230
未収入金	1,107,732,140	181,166,400
未収利息	50,284,522	45,083,703
前払金	-	440,000
前払費用	2,610,007	7,962,637
差入委託証拠金	-	9,450,000
流動資産合計	21,831,376,930	17,160,629,104
資産合計	21,831,376,930	17,160,629,104
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	511,155
未払金	1,074,565,710	179,233,200
未払解約金	20,108,964	17,075,945
未払利息	93	442
その他未払費用	-	7,032
流動負債合計	1,094,674,767	196,827,774
負債合計	1,094,674,767	196,827,774
純資産の部
元本等
元本	13,300,009,626	11,148,761,867
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,436,692,537	5,815,039,463
元本等合計	20,736,702,163	16,963,801,330
純資産合計	20,736,702,163	16,963,801,330
負債純資産合計	21,831,376,930	17,160,629,104

(注) ｢シュローダーPF日本債券マザーファンド」の計算期間は原則として毎年3月21日から翌年3月20日までであり、当ファンドの計算期間と異なります。 上記の貸借対照表は、2022年 4月25日及び2023年 4月25日における同ファンドの状況であります。

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない。)又は価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	債券先物取引、債券先物オプション取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 2022年 4月25日現在 2023年 4月25日現在 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 同左

(貸借対照表に関する注記)

		[2022年 4月25日現在]	[2023年 4月25日現在]
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	13,347,967,096円	13,300,009,626円
	期中追加設定元本額	1,777,319,554円	1,463,438,922円
	期中解約元本額	1,825,277,024円	3,614,686,681円
	元本の内訳 ファンド名
	シュローダーPF日本債券ファンド(適格機関投資家向け)	4,843,651,732円	2,836,191,877円
	シュローダー年金運用ファンド日本債券	8,456,357,894円	8,312,569,990円
	計	13,300,009,626円	11,148,761,867円
2.	受益権の総数	13,300,009,626口	11,148,761,867口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 4月27日 至 2022年 4月25日	自 2022年 4月26日 至 2023年 4月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、有価証券の内容は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 また当ファンドは、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避することを目的として、債券先物取引、債券先物オプション取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門におけるリサーチや投資判断において、運用リスクの管理に重点を置くプロセスを導入しています。さらに、これら運用プロセスから独立した部門が、運用制限・ガイドラインの遵守状況を含めたファンドの運用状況について随時モニタリングを行い、運用部門に対する牽制が機能する仕組みとしており、これらの体制によりファンド運用に関するリスクを管理しています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	[2022年 4月25日現在]	[2023年 4月25日現在]
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

(2022年 4月25日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△54,620,707円
特殊債券	△76,217円
社債券	△43,382,900円
合計	△98,079,824円

(2023年 4月25日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△60,329,668円
特殊債券	△136,176円
社債券	△35,716,000円
合計	△96,181,844円

注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日からシュローダー年金運用ファンド日本債券の期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項 債券関連

(2022年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物オプション取引
	買建
	プット	892,500,000	-	420,000	△62,310
		(482,310)
合計		892,500,000	-	420,000	△62,310

(2023年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	738,408,075	-	738,700,000	△291,925
合計		738,408,075	-	738,700,000	△291,925

(注)A.債券先物取引

1.時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおります。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。

B.債券先物オプション取引

1.時価の算定方法 債券先物オプション取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物オプション取引の残高は契約額ベースで表示しております。

3.契約額等のうち、( )内はオプション料であります。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	[2022年 4月25日現在]	[2023年 4月25日現在]
1口当たり純資産額	1.5591円	1.5216円
(1万口当たり純資産額)	(15,591円)	(15,216円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第8回利付国債(40年)	1,000,000	1,008,890
	第9回利付国債(40年)	2,000,000	1,485,920
	第11回利付国債(40年)	3,000,000	2,513,190
	第15回利付国債(40年)	835,000,000	725,306,050
	第369回利付国債(10年)	420,000,000	422,721,600
	第370回利付国債(10年)	1,060,000,000	1,062,501,600
	第34回利付国債(30年)	17,000,000	20,235,100
	第35回利付国債(30年)	4,000,000	4,636,080
	第37回利付国債(30年)	72,000,000	82,195,920
	第38回利付国債(30年)	50,000,000	56,126,000
	第45回利付国債(30年)	70,000,000	74,440,100
	第46回利付国債(30年)	10,000,000	10,630,800
	第48回利付国債(30年)	200,000,000	208,350,000
	第49回利付国債(30年)	546,000,000	568,484,280
	第60回利付国債(30年)	21,000,000	19,285,350
	第62回利付国債(30年)	4,000,000	3,303,160
	第63回利付国債(30年)	84,000,000	67,212,600
	第64回利付国債(30年)	1,000,000	796,480
	第66回利付国債(30年)	117,000,000	92,510,730
	第67回利付国債(30年)	725,000,000	604,352,750
	第69回利付国債(30年)	3,000,000	2,558,400
	第70回利付国債(30年)	3,000,000	2,553,060
	第71回利付国債(30年)	17,000,000	14,451,020
	第72回利付国債(30年)	28,000,000	23,775,080
	第76回利付国債(30年)	3,000,000	3,041,160
	第151回利付国債(20年)	30,000,000	31,890,600
	第160回利付国債(20年)	1,000,000	988,720
	第161回利付国債(20年)	128,000,000	124,586,240
	第174回利付国債(20年)	2,000,000	1,806,040
	第175回利付国債(20年)	4,000,000	3,664,160
	第176回利付国債(20年)	11,000,000	10,043,000
	第180回利付国債(20年)	5,000,000	4,769,000
	第181回利付国債(20年)	10,000,000	9,691,200
	第182回利付国債(20年)	6,000,000	6,009,600
	第183回利付国債(20年)	1,565,000,000	1,647,506,800
	第184回利付国債(20年)	180,000,000	179,559,000
	第24回利付国債(物価連動・10年)	97,000,000	106,617,810
	第25回利付国債(物価連動・10年)	10,000,000	11,492,888
	第26回利付国債(物価連動・10年)	210,000,000	231,286,473
国債証券合計		6,555,000,000	6,444,386,851
特殊債券	第2回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	10,429,000	10,509,199
	第43回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	24,121,000	25,132,393
	第49回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	18,152,000	18,862,832
特殊債券合計		52,702,000	54,504,424
社債券	第4回A号日本生命保険	700,000,000	689,654,000
	第1回A号明治安田生命保険	600,000,000	594,522,000
	第3回みずほフィナンシャルグループ	300,000,000	300,699,000
	第6回みずほフィナンシャルグループ	200,000,000	198,898,000
	第8回みずほフィナンシャルグループ	400,000,000	398,008,000
	第12回みずほフィナンシャルグループ	200,000,000	196,740,000
	第10回三菱UFJフィナンシャルグループ	200,000,000	197,574,000
	第1回大和証券グループ本社	700,000,000	688,562,000
	第5回A号富国生命保険相互会社	100,000,000	94,988,000
	第3回野村ホールディングス株式会社任意償還条項付無担保永久社債	100,000,000	98,358,000
	第24回ルノー円貨社債	300,000,000	300,273,000
	第2回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	200,946,000
	第3回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	400,000,000	399,372,000
	第2回森ビル株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	99,403,000
	第2回住友化学株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	400,000,000	398,248,000
	第1回大陽日酸株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	100,410,000
	第1回武田薬品工業株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	900,000,000	910,251,000
	第1回楽天株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	98,547,000
	第4回楽天株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	91,210,000
	第6回楽天株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	75,411,000
	第20回楽天グループ株式会社無担保社債	100,000,000	58,402,000
	第1回ENEOSホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	98,261,000
	第2回日本製鉄株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	197,352,000
	第1回日本生命第6回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	93,898,000
	第1回ニプロ株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	199,042,000
	第7回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	182,170,000
	第2回東京センチュリー株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	200,494,000
	第1回オリックス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	197,910,000
	第1回三菱HCキャピタル株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	97,805,000
	第3回MS&ADインシュアランスグループホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	100,138,000
	第1回東京海上日動火災保険株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	95,905,000
	第2回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	500,000,000	504,565,000
	第2回損害保険ジャパン日本興亜株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	400,000,000	395,956,000
	第3回株式会社T&Dホールディングス利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	187,540,000
	第28回株式会社光通信無担保社債	100,000,000	95,052,000
	第31回株式会社光通信無担保社債	100,000,000	85,188,000
	第33回株式会社光通信無担保社債	100,000,000	90,540,000
	第3回九州電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	100,000,000	95,847,000
	第39回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	98,487,000
	第47回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	94,254,000
	第2回株式会社レノバ無担保社債	100,000,000	96,468,000
	第4回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	800,000,000	771,912,000
	第50回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	100,000,000	101,413,000
社債券合計		10,500,000,000	10,270,673,000
合計			16,769,564,275

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。