有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年3月11日-平成28年3月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年3月10日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成28年3月10日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	347,706,874	1,052,021,917
合計		347,706,874	1,052,021,917

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成27年3月10日現在)	(平成28年3月10日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	445,550,699
コール・ローン		602,264,758	-
株式		1,365,175,770	1,235,050,360
投資証券		47,462,500	94,114,800
派生商品評価勘定		-	596,224
未収入金		16,858,801	36,271,443
信用取引預け金		532,787,412	604,948,077
未収配当金		838,375	1,743,496
未収利息		165	-
その他未収収益		8,560	-
差入保証金		239,190,738	289,190,738
差入委託証拠金		12,110,000	1,476,000
流動資産合計		2,816,697,079	2,708,941,837
資産合計		2,816,697,079	2,708,941,837
負債の部
流動負債
信用売証券		566,049,800	570,957,500
派生商品評価勘定		8,413,608	-
未払金		21,105,785	30,068,187
未払解約金		1,067,130	9,528,740
その他未払費用		400,695	1,262,299
流動負債合計		597,037,018	611,816,726
負債合計		597,037,018	611,816,726
純資産の部
元本等
元本	※1	746,778,317	693,137,904
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,472,881,744	1,403,987,207
元本等合計		2,219,660,061	2,097,125,111
純資産合計		2,219,660,061	2,097,125,111
負債純資産合計		2,816,697,079	2,708,941,837

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成27年3月11日
	至 平成28年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「投資証券」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	「派生商品評価勘定」
	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。
	(3)「派生商品取引等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成27年3月10日現在)		(平成28年3月10日現在)
※1. 期首	平成26年3月11日		平成27年3月11日
期首元本額	889,544,094	円	746,778,317	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	16,902,654	円	120,628,506	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	159,668,431	円	174,268,919	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド	348,129,995	円	347,706,874	円
スパークス・日本株・L&S	361,123,620	円	289,268,273	円
スパークス・日本株・ロング・ショート・プラス	37,524,702	円	56,162,757	円
(合計)	746,778,317	円	693,137,904	円
2.計算期間末日における受益権の総数	746,778,317	口	693,137,904	口
3.1口当たり純資産額	2.9723	円	3.0256	円
(1万口当たり純資産額)	(29,723	円)	(30,256	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成28年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1805	飛島建設	78,300	160.00	12,528,000
1871	ピーエス三菱	25,600	425.00	10,880,000
2146	UTグループ	37,800	472.00	17,841,600
2301	学情	32,200	1,181.00	38,028,200
3231	野村不動産ホールディングス	18,600	2,103.00	39,115,800
3254	プレサンスコーポレーション	4,100	3,870.00	15,867,000
3258	ユニゾホールディングス	9,900	4,385.00	43,411,500
3289	東急不動産ホールディングス	29,600	767.00	22,703,200
3407	旭化成	54,000	668.00	36,072,000
3465	ケイアイスター不動産	7,600	1,359.00	10,328,400
3653	モルフォ	3,100	5,710.00	17,701,000
4042	東ソー	69,000	475.00	32,775,000
4516	日本新薬	3,600	4,070.00	14,652,000
4528	小野薬品工業	1,500	22,580.00	33,870,000
4549	栄研化学	5,900	2,105.00	12,419,500
4587	ペプチドリーム	5,200	4,395.00	22,854,000
4592	サンバイオ	2,100	1,022.00	2,146,200
4686	ジャストシステム	33,200	912.00	30,278,400
5352	黒崎播磨	13,000	246.00	3,198,000
5411	ジェイ エフ イー ホールディングス	19,200	1,555.00	29,856,000
5471	大同特殊鋼	115,000	408.00	46,920,000
5711	三菱マテリアル	105,000	338.00	35,490,000
6037	ファーストロジック	9,900	2,888.00	28,591,200
6040	日本スキー場開発	4,800	1,510.00	7,248,000
6049	イトクロ	7,400	2,848.00	21,075,200
6141	DMG森精機	22,000	1,135.00	24,970,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	8,200	2,689.00	22,049,800
6474	不二越	19,000	410.00	7,790,000
6594	日本電産	1,900	8,181.00	15,543,900
6702	富士通	81,000	410.80	33,274,800
6816	アルパイン	11,600	1,265.00	14,674,000
6902	デンソー	7,200	4,484.00	32,284,800
7011	三菱重工業	93,000	429.00	39,897,000
7148	FPG	24,600	1,205.00	29,643,000
7618	ピーシーデポコーポレーション	31,100	1,060.00	32,966,000
7779	CYBERDYNE	12,000	1,985.00	23,820,000
7832	バンダイナムコホールディングス	5,700	2,388.00	13,611,600
7968	TASAKI	10,900	1,470.00	16,023,000
8058	三菱商事	15,300	2,042.00	31,242,600
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	49,600	535.60	26,565,760
8309	三井住友トラスト・ホールディングス	99,000	341.80	33,838,200
8806	ダイビル	7,400	959.00	7,096,600
8840	大京	64,000	184.00	11,776,000
8923	トーセイ	26,000	759.00	19,734,000
8934	サンフロンティア不動産	46,900	1,035.00	48,541,500
9003	相鉄ホールディングス	20,000	688.00	13,760,000
9024	西武ホールディングス	15,600	2,326.00	36,285,600
9416	ビジョン	2,500	1,355.00	3,387,500
9468	カドカワ	5,700	1,686.00	9,610,200
9684	スクウェア・エニックス・ホールディン グス	5,900	2,838.00	16,744,200
9697	カプコン	10,000	2,525.00	25,250,000
9719	SCSK	4,800	4,155.00	19,944,000
9843	ニトリホールディングス	3,600	9,360.00	33,696,000
9997	ベルーナ	9,300	557.00	5,180,100
合 計		1,409,400		1,235,050,360

(2)株式以外の有価証券(平成28年3月10日現在)

種類	銘柄	口数(口)	評価額(円)	備考
投資証券	SIA不動産投資法人	62	27,559,000
	サムティ・レジデンシャル投資法人	433	40,485,500
	ラサールロジポート投資法人	249	26,070,300
合計		744	94,114,800

第2 信用取引契約残高明細表(平成28年3月10日現在)

銘柄コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1606	日本海洋掘削	3,600	8,323,200
1802	大林組	20,600	21,939,000
1821	三井住友建設	94,100	9,410,000
2212	山崎製パン	16,000	36,704,000
2267	ヤクルト本社	3,800	20,710,000
2593	伊藤園	5,200	17,524,000
2698	キャンドゥ	6,400	10,220,800
2801	キッコーマン	6,000	22,980,000
2931	ユーグレナ	19,000	28,595,000
3046	ジェイアイエヌ	1,600	7,136,000
3593	ホギメディカル	2,300	13,317,000
3727	アプリックスIPホールディングス	5,300	3,715,300
3877	中越パルプ工業	60,000	10,980,000
3903	gumi	11,300	6,633,100
4540	ツムラ	8,500	23,035,000
4552	JCRファーマ	2,700	5,977,800
4559	ゼリア新薬工業	6,800	9,846,400
4680	ラウンドワン	50,200	35,591,800
5406	神戸製鋼所	235,000	23,500,000
5480	日本冶金工業	32,200	4,314,800
6269	三井海洋開発	11,400	19,630,800
6506	安川電機	4,900	6,512,100
6841	横河電機	12,400	14,086,400
7003	三井造船	133,000	22,477,000
7182	ゆうちょ銀行	15,900	21,321,900
7222	日産車体	10,200	11,403,600
7532	ドンキホーテホールディングス	3,600	14,004,000
7731	ニコン	11,700	20,486,700
8136	サンリオ	3,000	6,882,000
8267	イオン	7,200	11,311,200
8324	第四銀行	39,000	15,132,000
8341	七十七銀行	24,000	9,744,000
8897	タカラレーベン	7,600	4,696,800
8914	エリアリンク	89,700	10,494,900
9048	名古屋鉄道	24,000	12,672,000
9706	日本空港ビルデング	3,700	15,836,000
9766	コナミホールディングス	5,700	16,797,900
9983	ファーストリテイリング	500	17,015,000
合計		998,100	570,957,500

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
株式関連

種類		(平成28年3月10日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引
	株価指数先物取引
	売建	54,144,000	-	53,540,000	596,224
合計		54,144,000	-	53,540,000	596,224

注1.上記取引に関してはヘッジ会計を適用しておりません。
注2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
注3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
注4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
注5.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。