有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和3年3月11日-令和4年3月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2022年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2022年3月10日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	370,814,967	1,958,496,329
合計		370,814,967	1,958,496,329

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2021年3月10日現在)	(2022年3月10日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		484,813,764	418,114,772
株式		1,168,299,600	1,422,868,250
未収入金		-	1,088,349
信用取引預け金		616,430,033	914,724,865
未収配当金		633,550	3,403,800
差入保証金		362,190,738	452,190,738
流動資産合計		2,632,367,685	3,212,390,774
資産合計		2,632,367,685	3,212,390,774
負債の部
流動負債
信用売証券		655,177,500	738,895,400
未払金		7,950,000	1,654,989
未払解約金		944,270	1,416,443
未払利息		1,328	1,145
その他未払費用		1,418,451	1,551,285
流動負債合計		665,491,549	743,519,262
負債合計		665,491,549	743,519,262
純資産の部
元本等
元本	※1	368,479,755	467,443,472
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,598,396,381	2,001,428,040
元本等合計		1,966,876,136	2,468,871,512
純資産合計		1,966,876,136	2,468,871,512
負債純資産合計		2,632,367,685	3,212,390,774

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2021年3月11日
	至 2022年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2021年3月10日現在)			(2022年3月10日現在)
※1. 期首		2020年3月11日			2021年3月11日
期首元本額		399,418,795	円		368,479,755	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額		144,681,798	円		222,738,347	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額		175,620,838	円		123,774,630	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド		263,595,082	円		370,814,967	円
スパークス・日本株・L&S		104,884,673	円		96,628,505	円
(合計)		368,479,755	円		467,443,472	円
2.計算期間末日における受益権の総数		368,479,755	口		467,443,472	口
3.1口当たり純資産額		5.3378	円		5.2816	円
(1万口当たり純資産額)		(53,378	円)		(52,816	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2022年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
2146	UTグループ	26,200	2,671.00	69,980,200
3289	東急不動産ホールディングス	158,500	620.00	98,270,000
3436	SUMCO	41,000	1,789.00	73,349,000
3445	RS Technologies	8,000	5,410.00	43,280,000
3769	GMOペイメントゲートウェイ	1,700	11,210.00	19,057,000
3983	オロ	24,400	2,351.00	57,364,400
4071	プラスアルファ・コンサルティング	4,900	2,479.00	12,147,100
4175	coly	4,200	2,075.00	8,715,000
4263	サスメド	10,100	1,114.00	11,251,400
4483	JMDC	5,000	5,250.00	26,250,000
4568	第一三共	10,500	2,424.50	25,457,250
4587	ペプチドリーム	29,600	1,828.00	54,108,800
4933	I-ne	19,500	2,687.00	52,396,500
5713	住友金属鉱山	8,100	6,137.00	49,709,700
5759	日本電解	8,700	3,125.00	27,187,500
6141	DMG森精機	57,200	1,484.00	84,884,800
6273	SMC	1,400	64,930.00	90,902,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	9,200	4,510.00	41,492,000
6481	THK	24,200	2,422.00	58,612,400
6524	湖北工業	1,900	7,780.00	14,782,000
6758	ソニーグループ	4,300	11,820.00	50,826,000
6981	村田製作所	11,400	7,485.00	85,329,000
7071	アンビスホールディングス	9,800	4,890.00	47,922,000
7092	Fast Fitness Japan	24,000	1,638.00	39,312,000
7270	SUBARU	12,500	1,763.00	22,037,500
7379	サーキュレーション	6,900	2,864.00	19,761,600
8035	東京エレクトロン	1,200	54,230.00	65,076,000
8473	SBIホールディングス	21,600	2,960.00	63,936,000
9258	CS-C	12,600	472.00	5,947,200
9259	タカヨシ	6,700	1,803.00	12,080,100
9279	ギフトホールディングス	43,400	2,107.00	91,443,800
合 計		608,700		1,422,868,250

 
(2)株式以外の有価証券(2022年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表(2022年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1878	大東建託	3,300	40,524,000
2175	エス・エム・エス	6,600	21,582,000
2191	テラ	12,100	968,000
2484	出前館	23,600	17,582,000
2651	ローソン	7,100	34,293,000
2930	北の達人コーポレーション	37,800	8,391,600
2931	ユーグレナ	6,400	4,832,000
3291	飯田グループホールディングス	14,400	30,628,800
3387	クリエイト・レストランツ・ホールディングス	29,800	20,740,800
3727	アプリックス	37,000	4,588,000
3863	日本製紙	34,800	36,018,000
4053	Sun Asterisk	5,400	8,559,000
4477	BASE	13,000	5,018,000
4480	メドレー	6,200	12,641,800
4559	ゼリア新薬工業	15,700	31,604,100
4563	アンジェス	47,300	14,190,000
4594	ブライトパス・バイオ	33,300	3,030,300
4911	資生堂	3,300	19,024,500
4922	コーセー	1,900	23,465,000
6027	弁護士ドットコム	2,100	7,675,500
6184	鎌倉新書	20,600	8,301,800
6465	ホシザキ	2,000	16,400,000
6674	ジーエス・ユアサ コーポレーション	14,400	32,385,600
6752	パナソニック	34,600	37,887,000
6908	イリソ電子工業	5,000	17,875,000
6958	日本シイエムケイ	13,900	7,964,700
7011	三菱重工業	14,000	49,028,000
7148	FPG	13,400	10,009,800
7172	ジャパンインベストメントアドバイザー	5,900	6,401,500
7211	三菱自動車工業	172,700	47,147,100
7222	日産車体	21,800	12,426,000
7408	ジャムコ	9,100	6,643,000
7616	コロワイド	7,200	12,463,200
7974	任天堂	300	17,580,000
8267	イオン	14,400	37,900,800
8410	セブン銀行	157,700	38,636,500
8439	東京センチュリー	4,200	18,039,000
9101	日本郵船	1,400	16,450,000
合計		853,700	738,895,400

 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。