有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/03/11-2023/03/10)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2023年3月10日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	311,308,336	1,860,160,700
合計		311,308,336	1,860,160,700

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2022年3月10日現在)	(2023年3月10日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		418,114,772	153,393,909
株式		1,422,868,250	1,153,652,140
未収入金		1,088,349	8,230,718
信用取引預け金		914,724,865	628,423,723
未収配当金		3,403,800	2,489,800
差入保証金		452,190,738	513,190,738
流動資産合計		3,212,390,774	2,459,381,028
資産合計		3,212,390,774	2,459,381,028
負債の部
流動負債
信用売証券		738,895,400	589,996,100
未払金		1,654,989	293,594
未払解約金		1,416,443	7,048,980
未払利息		1,145	420
その他未払費用		1,551,285	1,880,059
流動負債合計		743,519,262	599,219,153
負債合計		743,519,262	599,219,153
純資産の部
元本等
元本	※1	467,443,472	311,308,336
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,001,428,040	1,548,853,539
元本等合計		2,468,871,512	1,860,161,875
純資産合計		2,468,871,512	1,860,161,875
負債純資産合計		3,212,390,774	2,459,381,028

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2022年3月11日
	至 2023年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2022年3月10日現在)			(2023年3月10日現在)
※1. 期首		2021年3月11日			2022年3月11日
期首元本額		368,479,755	円		467,443,472	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額		222,738,347	円		41,777,690	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額		123,774,630	円		197,912,826	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド		370,814,967	円		311,308,336	円
スパークス・日本株・L&S		96,628,505	円		-	円
(合計)		467,443,472	円		311,308,336	円
2.計算期間末日における受益権の総数		467,443,472	口		311,308,336	口
3.1口当たり純資産額		5.2816	円		5.9753	円
(1万口当たり純資産額)		(52,816	円)		(59,753	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
2146	UTグループ	16,100	2,382.00	38,350,200
2379	ディップ	6,200	3,580.00	22,196,000
2933	紀文食品	16,000	957.00	15,312,000
2937	サンクゼール	2,900	3,740.00	10,846,000
3289	東急不動産ホールディングス	102,300	665.00	68,029,500
3436	SUMCO	23,700	1,932.00	45,788,400
3445	RS Technologies	6,900	3,265.00	22,528,500
3983	オロ	22,800	2,192.00	49,977,600
4263	サスメド	6,400	1,406.00	8,998,400
4483	JMDC	5,800	4,300.00	24,940,000
4587	ペプチドリーム	25,600	1,840.00	47,104,000
4933	I-ne	15,100	3,755.00	56,700,500
5947	リンナイ	3,900	9,630.00	37,557,000
6141	DMG森精機	26,400	2,246.00	59,294,400
6273	SMC	600	71,110.00	42,666,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	6,600	4,580.00	30,228,000
6526	ソシオネクスト	2,000	10,040.00	20,080,000
6758	ソニーグループ	2,500	11,700.00	29,250,000
6981	村田製作所	5,000	7,678.00	38,390,000
7033	マネジメントソリューションズ	7,200	3,425.00	24,660,000
7071	アンビスホールディングス	10,300	3,095.00	31,878,500
7270	SUBARU	15,300	2,231.00	34,134,300
7388	FPパートナー	8,700	4,865.00	42,325,500
8035	東京エレクトロン	200	48,030.00	9,606,000
8111	ゴールドウイン	1,800	11,970.00	21,546,000
8303	SBI新生銀行	2,600	2,485.00	6,461,000
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	24,200	932.70	22,571,340
8331	千葉銀行	21,500	961.00	20,661,500
8473	SBIホールディングス	16,100	2,879.00	46,351,900
9009	京成電鉄	10,300	4,015.00	41,354,500
9229	サンウェルズ	6,100	7,770.00	47,397,000
9258	CS-C	28,900	545.00	15,750,500
9279	ギフトホールディングス	21,600	4,445.00	96,012,000
9336	大栄環境	7,100	1,855.00	13,170,500
9339	コーチ・エィ	6,100	1,891.00	11,535,100
合 計		484,800		1,153,652,140

 
(2)株式以外の有価証券(2023年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表(2023年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
2175	エス・エム・エス	2,000	6,440,000
2484	出前館	37,600	18,461,600
2651	ローソン	1,300	7,163,000
2809	キユーピー	11,100	24,597,600
2811	カゴメ	8,800	26,884,000
2930	北の達人コーポレーション	29,900	10,405,200
2931	ユーグレナ	11,500	10,913,500
2936	ベースフード	16,900	7,402,200
2980	SREホールディングス	2,700	10,003,500
3291	飯田グループホールディングス	13,200	30,148,800
3387	クリエイト・レストランツ・ホールディングス	22,000	23,386,000
3465	ケイアイスター不動産	2,400	10,548,000
3863	日本製紙	10,100	11,039,300
4023	クレハ	900	7,740,000
4053	Sun Asterisk	6,200	6,950,200
4477	BASE	27,700	7,783,700
4480	メドレー	2,200	9,328,000
4559	ゼリア新薬工業	6,000	13,398,000
4563	アンジェス	40,300	4,956,900
4594	ブライトパス・バイオ	33,500	6,030,000
4911	資生堂	4,600	28,386,600
4922	コーセー	500	7,660,000
5026	トリプルアイズ	9,200	7,866,000
5031	モイ	24,100	9,230,300
5244	jig.jp	13,000	4,875,000
5246	ELEMENTS	9,500	10,469,000
5411	JFEホールディングス	17,000	30,872,000
5759	日本電解	3,700	7,518,400
6184	鎌倉新書	10,500	10,594,500
6524	湖北工業	1,500	8,055,000
6752	パナソニック ホールディングス	15,600	19,063,200
7004	日立造船	12,800	11,968,000
7211	三菱自動車工業	59,600	33,197,200
7222	日産車体	10,300	9,352,400
7259	アイシン	1,600	6,072,000
7616	コロワイド	11,500	22,770,000
7816	スノーピーク	5,300	11,352,600
8267	イオン	6,900	17,753,700
8410	セブン銀行	70,300	19,262,200
8439	東京センチュリー	2,300	10,982,500
8919	カチタス	4,700	12,600,700
9104	商船三井	7,500	26,400,000
9218	メンタルヘルステクノロジーズ	3,700	4,473,300
9227	マイクロ波化学	2,800	5,642,000
合計		594,800	589,996,100

 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。