有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/03/11-2024/03/11)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2024年3月11日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2024年3月11日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	280,318,558	1,896,242,917
合計		280,318,558	1,896,242,917

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2023年3月10日現在)	(2024年3月11日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		153,393,909	142,007,510
株式		1,153,652,140	1,181,324,530
未収入金		8,230,718	-
信用取引預け金		628,423,723	643,244,519
未収配当金		2,489,800	2,406,000
差入保証金		513,190,738	513,190,738
流動資産合計		2,459,381,028	2,482,173,297
資産合計		2,459,381,028	2,482,173,297
負債の部
流動負債
信用売証券		589,996,100	578,909,100
未払金		293,594	4,622,982
未払解約金		7,048,980	1,162,268
未払利息		420	389
その他未払費用		1,880,059	1,240,633
流動負債合計		599,219,153	585,935,372
負債合計		599,219,153	585,935,372
純資産の部
元本等
元本	※1	311,308,336	280,318,558
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,548,853,539	1,615,919,367
元本等合計		1,860,161,875	1,896,237,925
純資産合計		1,860,161,875	1,896,237,925
負債純資産合計		2,459,381,028	2,482,173,297

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2023年3月11日
	至 2024年3月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2023年3月10日現在)			(2024年3月11日現在)
※1. 期首		2022年3月11日			2023年3月11日
期首元本額		467,443,472	円		311,308,336	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額		41,777,690	円		50,172,768	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額		197,912,826	円		81,162,546	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド		311,308,336	円		280,318,558	円
(合計)		311,308,336	円		280,318,558	円
2.計算期間末日における受益権の総数		311,308,336	口		280,318,558	口
3.1口当たり純資産額		5.9753	円		6.7646	円
(1万口当たり純資産額)		(59,753	円)		(67,646	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2024年3月11日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
135A	VRAIN Solution	4,000	5,700.00	22,800,000
2933	紀文食品	24,800	1,239.00	30,727,200
3289	東急不動産ホールディングス	80,100	984.80	78,882,480
4263	サスメド	8,100	519.00	4,203,900
4587	ペプチドリーム	22,200	1,406.50	31,224,300
4933	I-ne	28,000	1,746.00	48,888,000
5310	東洋炭素	6,300	7,560.00	47,628,000
5621	ヒューマンテクノロジーズ	24,100	1,449.00	34,920,900
5838	楽天銀行	40,800	2,984.00	121,747,200
5947	リンナイ	14,500	3,402.00	49,329,000
6141	DMG森精機	25,300	3,564.00	90,169,200
6273	SMC	700	86,530.00	60,571,000
6723	ルネサスエレクトロニクス	11,500	2,530.00	29,095,000
6758	ソニーグループ	3,200	12,745.00	40,784,000
6857	アドバンテスト	3,800	6,599.00	25,076,200
6981	村田製作所	13,000	2,848.50	37,030,500
7033	マネジメントソリューションズ	17,900	2,804.00	50,191,600
7071	アンビスホールディングス	15,100	2,432.00	36,723,200
7270	SUBARU	7,500	3,069.00	23,017,500
7453	良品計画	13,400	2,315.50	31,027,700
8111	ゴールドウイン	1,200	9,728.00	11,673,600
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	24,000	1,568.00	37,632,000
8331	千葉銀行	34,900	1,228.50	42,874,650
9009	京成電鉄	4,800	6,507.00	31,233,600
9164	トライト	70,700	622.00	43,975,400
9168	ライズ・コンサルティング・グループ	26,000	824.00	21,424,000
9279	ギフトホールディングス	15,600	2,952.00	46,051,200
9336	大栄環境	12,700	2,589.00	32,880,300
9513	電源開発	7,800	2,505.50	19,542,900
合 計		562,000		1,181,324,530

 
(2)株式以外の有価証券(2024年3月11日現在)
該当事項はありません。
 
 
第2 信用取引契約残高明細表(2024年3月11日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1419	タマホーム	6,000	24,780,000
2175	エス・エム・エス	4,000	9,960,000
2484	出前館	25,700	9,174,900
2809	キユーピー	8,600	23,796,200
2930	北の達人コーポレーション	29,900	5,980,000
2931	ユーグレナ	11,500	6,934,500
2936	ベースフード	10,900	4,741,500
2980	SREホールディングス	2,700	10,354,500
3186	ネクステージ	8,000	20,648,000
3387	クリエイト・レストランツ・ホールディングス	17,000	17,170,000
3402	東レ	12,800	8,915,200
3465	ケイアイスター不動産	3,700	12,876,000
3475	グッドコムアセット	6,000	4,476,000
3659	ネクソン	2,100	5,308,800
3694	オプティム	5,800	6,588,800
3778	さくらインターネット	1,400	9,268,000
4053	Sun Asterisk	6,200	5,983,000
4477	BASE	27,700	8,559,300
4480	メドレー	1,700	8,338,500
4563	アンジェス	40,300	3,022,500
4594	ブライトパス・バイオ	33,500	2,713,500
4816	東映アニメーション	500	7,480,000
4911	資生堂	5,000	20,350,000
4927	ポーラ・オルビスホールディングス	10,000	14,885,000
5026	トリプルアイズ	9,200	6,688,400
5031	モイ	10,000	2,860,000
5244	jig.jp	15,700	4,490,200
5246	ELEMENTS	9,500	6,963,500
5411	JFEホールディングス	4,900	11,941,300
5574	ABEJA	2,300	9,924,500
6184	鎌倉新書	10,500	6,142,500
6326	クボタ	10,200	22,383,900
6752	パナソニック ホールディングス	19,600	27,361,600
6753	シャープ	10,000	7,951,000
7004	日立造船	12,800	15,820,800
7199	プレミアグループ	6,000	11,160,000
7211	三菱自動車工業	30,100	13,334,300
7222	日産車体	10,300	9,846,800
7267	本田技研工業	5,000	8,625,000
7352	TWOSTONE&Sons	6,900	12,592,500
7564	ワークマン	1,700	7,208,000
7616	コロワイド	8,800	19,434,800
7951	ヤマハ	4,000	12,772,000
8086	ニプロ	10,000	11,875,000
8267	イオン	8,000	29,152,000
8410	セブン銀行	50,000	14,875,000
8919	カチタス	8,800	17,124,800
9104	商船三井	2,400	11,493,600
9227	マイクロ波化学	2,800	3,508,400
9229	サンウェルズ	7,500	21,075,000
合計		558,000	578,909,100

 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。