有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成31年3月12日-令和2年3月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2020年3月10日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・ マザーファンド	266,748,634	1,157,849,120
合計		266,748,634	1,157,849,120

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2019年3月11日現在)	(2020年3月10日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		309,581,912	130,817,344
株式		1,540,846,280	1,044,820,010
投資証券		19,202,400	-
未収入金		28,706,720	14,429,737
信用取引預け金		942,476,759	633,628,891
未収配当金		3,411,850	2,007,850
差入保証金		626,190,738	401,190,738
流動資産合計		3,470,416,659	2,226,894,570
資産合計		3,470,416,659	2,226,894,570
負債の部
流動負債
信用売証券		826,656,900	462,578,600
未払金		17,402,493	20,364,876
未払解約金		19,330,226	9,418,792
未払利息		848	358
その他未払費用		2,335,886	818,185
流動負債合計		865,726,353	493,180,811
負債合計		865,726,353	493,180,811
純資産の部
元本等
元本	※1	654,717,197	399,418,795
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,949,973,109	1,334,294,964
元本等合計		2,604,690,306	1,733,713,759
純資産合計		2,604,690,306	1,733,713,759
負債純資産合計		3,470,416,659	2,226,894,570

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2019年3月12日
	至 2020年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「投資証券」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	「プット・オプション(買)」
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

 
(その他の注記)

区 分	(2019年3月11日現在)		(2020年3月10日現在)
※1. 期首	2018年3月13日		2019年3月12日
期首元本額	811,627,925	円	654,717,197	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	153,095,653	円	69,678,691	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	310,006,381	円	324,977,093	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド	490,316,628	円	266,748,634	円
スパークス・日本株・L&S	152,864,631	円	132,670,161	円
スパークス・日本株・ロング・ショート・プラス	11,535,938	円	-	円
(合計)	654,717,197	円	399,418,795	円
2.計算期間末日における受益権の総数	654,717,197	口	399,418,795	口
3.1口当たり純資産額	3.9783	円	4.3406	円
(1万口当たり純資産額)	(39,783	円)	(43,406	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1963	日揮ホールディングス	45,600	1,063.00	48,472,800
2146	UTグループ	12,700	1,838.00	23,342,600
2282	日本ハム	4,900	3,880.00	19,012,000
3258	ユニゾホールディングス	13,800	5,610.00	77,418,000
3436	SUMCO	41,700	1,534.00	63,967,800
3479	ティーケーピー	15,500	2,088.00	32,364,000
3547	串カツ田中ホールディングス	18,600	1,516.00	28,197,600
4429	リックソフト	10,800	4,900.00	52,920,000
4461	第一工業製薬	5,100	3,405.00	17,365,500
4479	マクアケ	5,700	3,580.00	20,406,000
4483	JMDC	8,800	4,390.00	38,632,000
4488	AI inside	1,700	20,360.00	34,612,000
4490	ビザスク	300	1,335.00	400,500
4491	コンピューターマネージメント	100	2,750.00	275,000
4587	ペプチドリーム	11,900	4,490.00	53,431,000
4755	楽天	26,800	778.00	20,850,400
5070	ドラフト	800	1,580.00	1,264,000
6141	DMG森精機	23,400	1,136.00	26,582,400
6146	ディスコ	1,200	21,540.00	25,848,000
6231	木村工機	100	2,400.00	240,000
6273	SMC	1,600	39,880.00	63,808,000
6471	日本精工	11,800	704.00	8,307,200
6568	神戸天然物化学	7,900	1,280.00	10,112,000
6981	村田製作所	9,800	5,445.00	53,361,000
7071	アンビスホールディングス	3,000	7,800.00	23,400,000
7082	ジモティー	600	1,433.00	859,800
7087	ウイルテック	6,200	939.00	5,821,800
7089	フォースタートアップス	100	1,770.00	177,000
7090	リグア	100	1,950.00	195,000
7091	リビングプラットフォーム	100	3,900.00	390,000
7092	Fast Fitness Japan	700	2,960.00	2,072,000
7272	ヤマハ発動機	19,200	1,454.00	27,916,800
8035	東京エレクトロン	1,400	22,045.00	30,863,000
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	18,300	439.70	8,046,510
8473	SBIホールディングス	24,800	1,842.00	45,681,600
8804	東京建物	17,800	1,314.00	23,389,200
8806	ダイビル	14,700	1,074.00	15,787,800
8934	サンフロンティア不動産	44,000	1,046.00	46,024,000
9279	ギフト	14,300	2,465.00	35,249,500
9684	スクウェア・エニックス・ホールディン グス	8,500	4,465.00	37,952,500
9692	シーイーシー	13,300	1,489.00	19,803,700
合 計		467,700		1,044,820,010

 
(2)株式以外の有価証券(2020年3月10日現在)
該当事項はありません。
 
 
第2 信用取引契約残高明細表(2020年3月10日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1878	大東建託	2,300	23,011,500
2191	テラ	12,200	1,378,600
2229	カルビー	2,400	6,314,400
2593	伊藤園	1,400	6,426,000
2651	ローソン	4,400	23,804,000
2931	ユーグレナ	19,400	13,851,600
3075	銚子丸	2,300	2,258,600
3300	AMBITION	2,400	1,629,600
3344	ワンダーコーポレーション	3,100	1,633,700
3475	グッドコムアセット	6,800	9,350,000
3491	GA technologies	4,700	11,392,800
3558	ロコンド	5,400	4,357,800
3660	アイスタイル	13,900	3,669,600
3668	コロプラ	12,300	10,332,000
3727	アプリックス	56,300	9,796,200
3990	UUUM	2,600	5,720,000
4385	メルカリ	9,800	21,530,600
4387	ZUU	1,000	3,190,000
4487	スペースマーケット	3,200	2,316,800
4506	大日本住友製薬	4,200	6,102,600
4530	久光製薬	1,600	7,088,000
4559	ゼリア新薬工業	5,200	8,767,200
4563	アンジェス	22,500	12,352,500
4594	ブライトパス・バイオ	26,100	5,950,800
4922	コーセー	1,400	18,396,000
5406	神戸製鋼所	12,900	4,411,800
5932	三協立山	10,200	10,404,000
6184	鎌倉新書	6,200	7,694,200
6366	千代田化工建設	14,900	3,844,200
6444	サンデンホールディングス	28,000	11,732,000
6535	アイモバイル	3,800	2,158,400
6561	HANATOUR JAPAN	2,500	1,212,500
6572	RPAホールディングス	1,400	1,225,000
6954	ファナック	900	14,472,000
6958	日本シイエムケイ	38,800	15,946,800
7004	日立造船	63,200	21,804,000
7011	三菱重工業	6,500	19,461,000
7030	スプリックス	3,400	2,526,200
7048	ベルトラ	10,900	7,826,200
7211	三菱自動車工業	72,100	22,927,800
7222	日産車体	13,100	11,999,600
7269	スズキ	1,900	7,208,600
7448	ジーンズメイト	12,600	3,049,200
7577	HAPiNS	5,200	821,600
7731	ニコン	19,800	19,621,800
8186	大塚家具	36,500	5,511,500
8410	セブン銀行	92,200	23,603,200
8698	マネックスグループ	120,300	22,496,100
合計		804,200	462,578,600

 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。