有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成29年3月11日-平成30年3月12日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年3月12日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成30年3月12日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド	607,693,689	2,498,532,602
合計		607,693,689	2,498,532,602

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本株・ロング・ショート・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成29年3月10日現在)	(平成30年3月12日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		381,619,567	812,848,107
株式		1,193,078,610	2,061,746,580
投資証券		37,302,400	36,476,400
未収入金		23,358,829	-
信用取引預け金		473,376,225	962,813,806
未収配当金		1,860,638	2,429,604
差入保証金		329,190,738	477,190,738
差入委託証拠金		-	5,320,000
流動資産合計		2,439,787,007	4,358,825,235
資産合計		2,439,787,007	4,358,825,235
負債の部
流動負債
信用売証券		502,999,350	929,160,510
派生商品評価勘定		-	3,567,776
未払金		82,872,927	86,396,650
未払解約金		2,554,480	74,369
未払利息		1,045	2,226
その他未払費用		1,905,265	2,634,026
流動負債合計		590,333,067	1,021,835,557
負債合計		590,333,067	1,021,835,557
純資産の部
元本等
元本	※1	563,644,364	811,627,925
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,285,809,576	2,525,361,753
元本等合計		1,849,453,940	3,336,989,678
純資産合計		1,849,453,940	3,336,989,678
負債純資産合計		2,439,787,007	4,358,825,235

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成29年3月11日
	至 平成30年3月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)「投資証券」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)「信用売証券」
	個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)「派生商品評価勘定」
	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)「プット・オプション(買)」
	個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成29年3月10日現在)		(平成30年3月12日現在)
※1. 期首	平成28年3月11日		平成29年3月11日
期首元本額	693,137,904	円	563,644,364	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	115,239,486	円	569,633,307	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	244,733,026	円	321,649,746	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・ロング・ショート・ファンド	275,537,122	円	607,693,689	円
スパークス・日本株・L&S	243,438,738	円	166,846,403	円
スパークス・日本株・ロング・ショート・プラス	44,668,504	円	37,087,833	円
(合計)	563,644,364	円	811,627,925	円
2.計算期間末日における受益権の総数	563,644,364	口	811,627,925	口
3.1口当たり純資産額	3.2812	円	4.1115	円
(1万口当たり純資産額)	(32,812	円)	(41,115	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成30年3月12日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
2301	学情	4,500	1,672.00	7,524,000
2429	ワールドホールディングス	8,200	4,590.00	37,638,000
3231	野村不動産ホールディングス	26,400	2,570.00	67,848,000
3258	ユニゾホールディングス	8,700	2,712.00	23,594,400
3436	SUMCO	33,500	3,050.00	102,175,000
3479	ティーケーピー	26,900	3,760.00	101,144,000
3489	フェイスネットワーク	900	1,400.00	1,260,000
3550	スタジオアタオ	10,600	2,556.00	27,093,600
3983	オロ	28,800	2,362.00	68,025,600
3994	マネーフォワード	7,600	5,170.00	39,292,000
4587	ペプチドリーム	22,800	5,460.00	124,488,000
5020	JXTGホールディングス	108,400	655.20	71,023,680
5801	古河電気工業	12,500	5,880.00	73,500,000
6141	DMG森精機	29,800	2,056.00	61,268,800
6146	ディスコ	2,400	26,350.00	63,240,000
6201	豊田自動織機	10,800	6,500.00	70,200,000
6273	SMC	2,000	45,630.00	91,260,000
6301	小松製作所	9,000	3,681.00	33,129,000
6302	住友重機械工業	9,500	3,990.00	37,905,000
6324	ハーモニック・ドライブ・システムズ	8,700	5,970.00	51,939,000
6568	神戸天然物化学	2,800	2,340.00	6,552,000
6569	日総工産	1,600	3,250.00	5,200,000
6570	共和コーポレーション	1,800	1,590.00	2,862,000
6592	マブチモーター	12,600	5,380.00	67,788,000
6702	富士通	42,000	648.50	27,237,000
6923	スタンレー電気	11,500	4,065.00	46,747,500
7201	日産自動車	66,000	1,130.50	74,613,000
7832	バンダイナムコホールディングス	9,400	3,425.00	32,195,000
7974	任天堂	1,400	48,400.00	67,760,000
8306	三菱UFJフィナンシャル・グループ	95,000	732.20	69,559,000
8316	三井住友フィナンシャルグループ	11,500	4,628.00	53,222,000
8473	SBIホールディングス	43,500	2,590.00	112,665,000
8923	トーセイ	55,200	1,320.00	72,864,000
8934	サンフロンティア不動産	74,200	1,200.00	89,040,000
9024	西武ホールディングス	32,000	1,829.00	58,528,000
9692	シーイーシー	19,200	3,185.00	61,152,000
9983	ファーストリテイリング	1,400	43,010.00	60,214,000
合 計		853,100		2,061,746,580

(2)株式以外の有価証券(平成30年3月12日現在)

種類	銘柄	口数(口)	評価額(円)	備考
投資証券	サムティ・レジデンシャル投資法人	348	32,120,400
	インヴィンシブル投資法人	90	4,356,000
合計		438	36,476,400

第2 信用取引契約残高明細表(平成30年3月12日現在)

銘柄 コード	銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
1606	日本海洋掘削	40,900	87,607,800
2212	山崎製パン	14,500	30,711,000
2229	カルビー	6,300	22,396,500
2593	伊藤園	8,100	33,817,500
2651	ローソン	6,600	44,616,000
2931	ユーグレナ	12,400	12,362,800
3134	Hamee	5,700	11,605,200
3191	ジョイフル本田	10,200	35,955,000
3547	串カツ田中	3,200	10,256,000
3727	アプリックス	36,500	13,067,000
3778	さくらインターネット	19,300	14,050,400
3938	LINE	4,200	17,850,000
3990	UUUM	4,100	20,049,000
4530	久光製薬	2,400	18,456,000
4559	ゼリア新薬工業	10,600	21,624,000
4594	ブライトパス・バイオ	26,400	19,720,800
4667	アイサンテクノロジー	4,200	14,679,000
4755	楽天	46,300	43,184,010
4839	WOWOW	12,200	40,382,000
5406	神戸製鋼所	41,200	43,177,600
5704	JMC	4,000	4,228,000
6366	千代田化工建設	55,600	58,658,000
6537	WASHハウス	5,600	14,084,000
6565	ABホテル	4,000	20,800,000
7011	三菱重工業	12,600	51,445,800
7222	日産車体	22,100	23,647,000
7726	黒田精工	2,200	6,127,000
7965	象印マホービン	11,100	15,107,100
8028	ユニー・ファミリーマートホールディングス	4,200	34,608,000
8182	いなげや	6,400	11,411,200
8267	イオン	26,900	49,119,400
8342	青森銀行	7,000	22,750,000
9412	スカパーJSATホールディングス	66,600	32,567,400
9533	東邦瓦斯	9,600	29,040,000
合計		553,200	929,160,510

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
株式関連

種類		(平成30年3月12日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引
	株価指数先物取引
	売建	83,320,000	-	86,880,000	△ 3,567,776
合計		83,320,000	-	86,880,000	△ 3,567,776

注1.上記取引に関してはヘッジ会計を適用しておりません。
注2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
注3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
注4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
注5.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。