有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2024/05/28-2025/05/27)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	SBI TOPIX100・インデックス マザーファンド	6,083,147,694	19,808,553,835
合計		6,083,147,694	19,808,553,835

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI TOPIX100・インデックスファンド〈DC年金〉)は、「SBI TOPIX100・インデックス マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2025年5月27日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
SBI TOPIX100・インデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年5月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	196,624,675
株式	19,417,962,850
未収配当金	204,379,978
未収利息	1,885
流動資産合計	19,818,969,388
資産合計	19,818,969,388
負債の部
流動負債
未払解約金	10,500,000
流動負債合計	10,500,000
負債合計	10,500,000
純資産の部
元本等
元本	6,083,147,694
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,725,321,694
元本等合計	19,808,469,388
純資産合計	19,808,469,388
負債純資産合計	19,818,969,388

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年5月27日現在
1.	計算日における受益権の総数	6,083,147,694口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-
3.	1口当たり純資産額	3.2563円
	(10,000口当たり純資産額)	(32,563円)

(金融商品に関する注記) Ⅰ金融商品の状況に関する事項
	項目	自 2024年5月28日 至 2025年5月27日
	1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
	2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、金利変動リスク等にさらされております。
	3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
		①市場リスクの管理
		市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
		②信用リスクの管理
		信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
		③流動性リスクの管理
		流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
	項目	2025年5月27日現在
	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	①株式
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		②上記以外の金融商品
		上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年5月27日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△175,724,628
合計	△175,724,628

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動
	項目	自 2024年5月28日 至 2025年5月27日
	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	5,934,505,370円
	期中追加設定元本額	1,422,865,140円
	期中一部解約元本額	1,274,222,816円
	期末元本額	6,083,147,694円
	元本の内訳※
	SBI TOPIX100・インデックスファンド〈DC年金〉	6,083,147,694円
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

	(単位:円)
銘 柄		株式数	評価額		備考
			単価	金額
大和ハウス工業		22,000	4,911.00	108,042,000
積水ハウス		22,100	3,283.00	72,554,300
アサヒグループホールディングス		54,700	1,877.00	102,671,900
キリンホールディングス		30,600	2,083.00	63,739,800
味の素		33,500	3,503.00	117,350,500
日本たばこ産業		44,300	4,427.00	196,116,100
旭化成		49,500	1,004.00	49,698,000
信越化学工業		65,900	4,598.00	303,008,200
三菱ケミカルグループ		54,100	753.30	40,753,530
花王		18,100	6,484.00	117,360,400
富士フイルムホールディングス		44,900	3,250.00	145,925,000
資生堂		15,600	2,295.00	35,802,000
ユニ・チャーム		46,700	1,124.00	52,490,800
武田薬品工業		66,100	4,200.00	277,620,000
アステラス製薬		65,400	1,404.50	91,854,300
塩野義製薬		24,800	2,388.50	59,234,800
中外製薬		23,200	7,602.00	176,366,400
エーザイ		9,700	3,922.00	38,043,400
第一三共		68,700	3,807.00	261,540,900
大塚ホールディングス		18,300	6,788.00	124,220,400
ENEOSホールディングス		125,900	670.40	84,403,360
ブリヂストン		21,700	6,176.00	134,019,200
日本製鉄		38,700	2,909.50	112,597,650
住友電気工業		26,300	2,861.50	75,257,450
ディスコ		3,600	33,850.00	121,860,000
SMC		2,200	54,230.00	119,306,000
小松製作所		37,000	4,371.00	161,727,000
クボタ		38,200	1,570.00	59,974,000
ダイキン工業		9,700	16,145.00	156,606,500
三菱重工業		130,800	3,284.00	429,547,200
日立製作所		190,200	3,930.00	747,486,000
三菱電機		76,100	3,065.00	233,246,500
ニデック		33,000	2,789.50	92,053,500
日本電気		52,900	3,792.00	200,596,800
富士通		68,800	3,349.00	230,411,200
ルネサスエレクトロニクス		57,200	1,734.50	99,213,400
パナソニック ホールディングス		88,300	1,578.50	139,381,550
ソニーグループ		255,400	3,809.00	972,818,600
TDK		64,600	1,570.50	101,454,300
アドバンテスト		23,300	7,141.00	166,385,300
キーエンス		7,400	62,020.00	458,948,000
シスメックス		19,300	2,457.00	47,420,100
レーザーテック		2,900	14,685.00	42,586,500
ファナック		35,800	3,948.00	141,338,400
京セラ		46,000	1,729.00	79,534,000
村田製作所		65,200	2,081.00	135,681,200
キヤノン		36,900	4,348.00	160,441,200
東京エレクトロン		15,700	23,195.00	364,161,500
デンソー		72,500	1,906.00	138,185,000
日産自動車		92,400	360.60	33,319,440
トヨタ自動車		393,500	2,640.00	1,038,840,000
本田技研工業		175,400	1,412.00	247,664,800
スズキ		59,800	1,809.50	108,208,100
SUBARU		22,300	2,655.00	59,206,500
シマノ		3,200	19,265.00	61,648,000
テルモ		49,200	2,721.00	133,873,200
オリンパス		41,100	1,792.50	73,671,750
HOYA		14,400	17,925.00	258,120,000
バンダイナムコホールディングス		20,100	4,790.00	96,279,000
任天堂		46,700	12,205.00	569,973,500
東日本旅客鉄道		40,800	3,062.00	124,929,600
西日本旅客鉄道		18,300	3,121.00	57,114,300
東海旅客鉄道		28,600	3,160.00	90,376,000
日本郵船		15,300	5,216.00	79,804,800
商船三井		14,100	5,120.00	72,192,000
ANAホールディングス		20,100	2,826.00	56,802,600
LINEヤフー		119,600	531.10	63,519,560
日本電信電話		2,208,500	151.40	334,366,900
KDDI		109,200	2,527.00	275,948,400
ソフトバンク		1,189,800	221.00	262,945,800
ソフトバンクグループ		36,600	7,801.00	285,516,600
伊藤忠商事		52,700	7,517.00	396,145,900
丸紅		64,400	2,779.50	178,999,800
三井物産		112,600	2,945.00	331,607,000
住友商事		46,900	3,661.00	171,700,900
三菱商事		144,800	2,939.50	425,639,600
セブン&アイ・ホールディングス		86,500	2,162.00	187,013,000
イオン		29,100	4,419.00	128,592,900
ニトリホールディングス		2,900	14,985.00	43,456,500
ファーストリテイリング		5,300	47,290.00	250,637,000
ゆうちょ銀行		59,900	1,532.50	91,796,750
三菱UFJフィナンシャル・グループ		467,700	1,977.00	924,642,900
りそなホールディングス		89,800	1,285.00	115,393,000
三井住友トラストグループ		26,100	3,759.00	98,109,900
三井住友フィナンシャルグループ		150,600	3,621.00	545,322,600
みずほフィナンシャルグループ		97,400	3,959.00	385,606,600
野村ホールディングス		122,600	874.10	107,164,660
SOMPOホールディングス		35,600	4,253.00	151,406,800
MS&ADインシュアランスグループホールディングス		53,400	3,287.00	175,525,800
第一生命ホールディングス		133,200	1,082.00	144,122,400
東京海上ホールディングス		69,600	5,889.00	409,874,400
オリックス		41,900	3,013.00	126,244,700
日本取引所グループ		43,700	1,538.50	67,232,450
三井不動産		100,100	1,391.00	139,239,100
三菱地所		41,600	2,611.50	108,638,400
住友不動産		11,900	5,401.00	64,271,900
オリエンタルランド		44,900	3,153.00	141,569,700
リクルートホールディングス		56,300	8,638.00	486,319,400
日本郵政		85,200	1,334.00	113,656,800
セコム		15,500	5,334.00	82,677,000
合 計		9,435,000		19,417,962,850

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。