有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2025/05/28-2026/05/27)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	SBI TOPIX100・インデックスマザー ファンド	6,147,517,876	28,806,654,015
合計		6,147,517,876	28,806,654,015

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI TOPIX100・インデックスファンド〈DC年金〉)は、「SBI TOPIX100・インデックスマザー ファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2026年5月27日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
SBI TOPIX100・インデックスマザー ファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年5月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	314,763,281
株式	28,325,163,420
未収配当金	244,132,770
未収利息	5,174
流動資産合計	28,884,064,645
資産合計	28,884,064,645
負債の部
流動負債
未払解約金	77,360,000
流動負債合計	77,360,000
負債合計	77,360,000
純資産の部
元本等
元本	6,147,517,876
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	22,659,186,769
元本等合計	28,806,704,645
純資産合計	28,806,704,645
負債純資産合計	28,884,064,645

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2026年5月27日現在
1.	計算日における受益権の総数	6,147,517,876口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-
3.	1口当たり純資産額	4.6859円
	(10,000口当たり純資産額)	(46,859円)

(金融商品に関する注記) Ⅰ金融商品の状況に関する事項
	項目	自 2025年5月28日 至 2026年5月27日
	1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
	2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等にさらされております。
	3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
		①市場リスクの管理
		市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
		②信用リスクの管理
		信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
		③流動性リスクの管理
		流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
	項目	2026年5月27日現在
	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	①株式
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		②上記以外の金融商品
		上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2026年5月27日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	7,976,996,087
合計	7,976,996,087

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動
	項目	自 2025年5月28日 至 2026年5月27日
	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	6,083,147,694円
	期中追加設定元本額	1,224,466,485円
	期中一部解約元本額	1,160,096,303円
	期末元本額	6,147,517,876円
	元本の内訳※
	SBI TOPIX100・インデックスファンド〈DC年金〉	6,147,517,876円
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

(単位:円)
	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
	大和ハウス工業	20,600	4,402.00	90,681,200
	積水ハウス	22,600	3,338.00	75,438,800
	アサヒグループホールディングス	56,100	1,517.50	85,131,750
	キリンホールディングス	27,800	2,723.00	75,699,400
	味の素	36,000	5,289.00	190,404,000
	日本たばこ産業	45,400	6,115.00	277,621,000
	旭化成	50,400	1,750.00	88,200,000
	信越化学工業	67,600	7,406.00	500,645,600
	三菱ケミカルグループ	53,000	1,115.50	59,121,500
	花王	18,000	5,999.00	107,982,000
	富士フイルムホールディングス	45,900	3,224.00	147,981,600
	ユニ・チャーム	47,200	928.30	43,815,760
	武田薬品工業	67,700	5,128.00	347,165,600
	アステラス製薬	66,700	2,134.00	142,337,800
	塩野義製薬	27,800	3,031.00	84,261,800
	中外製薬	23,800	7,878.00	187,496,400
	第一三共	69,800	2,682.00	187,203,600
	大塚ホールディングス	16,900	11,310.00	191,139,000
	ENEOSホールディングス	107,500	1,296.00	139,320,000
	ブリヂストン	41,600	3,353.00	139,484,800
	日本製鉄	213,300	563.20	120,130,560
	住友電気工業	27,000	12,015.00	324,405,000
	フジクラ	60,400	5,140.00	310,456,000
	ディスコ	3,700	67,630.00	250,231,000
	SMC	2,200	66,470.00	146,234,000
	小松製作所	36,900	6,476.00	238,964,400
	クボタ	38,800	2,756.50	106,952,200
	ダイキン工業	10,000	23,405.00	234,050,000
	三菱重工業	143,500	3,898.00	559,363,000
	日立製作所	192,900	4,960.00	956,784,000
	三菱電機	83,900	6,500.00	545,350,000
	日本電気	50,300	4,146.00	208,543,800
	富士通	70,500	3,512.00	247,596,000
	ルネサスエレクトロニクス	74,300	4,474.00	332,418,200
	パナソニック ホールディングス	90,500	3,569.00	322,994,500
	ソニーグループ	261,600	3,525.00	922,140,000
	TDK	66,200	3,608.00	238,849,600
	アドバンテスト	22,800	27,130.00	618,564,000
	キーエンス	7,600	75,780.00	575,928,000
	レーザーテック	3,200	41,530.00	132,896,000
	ファナック	36,200	8,154.00	295,174,800
	京セラ	47,100	3,129.00	147,375,900
	村田製作所	72,400	7,820.00	566,168,000
	キヤノン	34,000	4,189.00	142,426,000
	東京エレクトロン	16,100	52,500.00	845,250,000
	デンソー	74,300	1,888.50	140,315,550
	トヨタ自動車	403,100	3,008.00	1,212,524,800
	本田技研工業	141,400	1,421.50	201,000,100
	スズキ	55,700	1,914.50	106,637,650
	SUBARU	22,400	2,437.00	54,588,800
	シマノ	3,200	16,665.00	53,328,000
	テルモ	50,400	2,395.50	120,733,200
	オリンパス	41,100	1,845.00	75,829,500
	HOYA	14,400	27,195.00	391,608,000
	バンダイナムコホールディングス	20,300	3,727.00	75,658,100
	アシックス	29,200	4,694.00	137,064,800
	任天堂	47,500	7,131.00	338,722,500
	東日本旅客鉄道	41,800	3,528.00	147,470,400
	西日本旅客鉄道	18,100	2,616.00	47,349,600
	東海旅客鉄道	31,200	3,500.00	109,200,000
	日本郵船	15,100	5,230.00	78,973,000
	商船三井	14,400	5,454.00	78,537,600
	ANAホールディングス	20,400	2,883.00	58,813,200
	野村総合研究所	14,700	4,747.00	69,780,900
	LINEヤフー	116,200	412.50	47,932,500
	NTT	2,088,400	151.00	315,348,400
	KDDI	106,900	2,689.50	287,507,550
	ソフトバンク	1,224,400	218.70	267,776,280
	ソフトバンクグループ	145,800	7,272.00	1,060,257,600
	伊藤忠商事	269,700	1,927.50	519,846,750
	丸紅	61,200	5,220.00	319,464,000
	豊田通商	24,100	6,841.00	164,868,100
	三井物産	113,700	5,359.00	609,318,300
	住友商事	48,100	7,190.00	345,839,000
	三菱商事	160,000	5,124.00	819,840,000
	セブン&アイ・ホールディングス	88,600	1,836.00	162,669,600
	イオン	94,700	1,415.00	134,000,500
	ファーストリテイリング	5,400	77,820.00	420,228,000
	ゆうちょ銀行	77,500	3,001.00	232,577,500
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	471,200	3,031.00	1,428,207,200
	りそなホールディングス	91,600	2,045.50	187,367,800
	三井住友トラストグループ	25,700	5,628.00	144,639,600
	三井住友フィナンシャルグループ	162,800	5,950.00	968,660,000
	みずほフィナンシャルグループ	105,900	7,217.00	764,280,300
	野村ホールディングス	122,600	1,260.00	154,476,000
	SOMPOホールディングス	37,100	5,933.00	220,114,300
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	46,600	4,290.00	199,914,000
	ソニーフィナンシャルグループ	247,700	143.10	35,445,870
	第一ライフグループ	143,800	1,664.00	239,283,200
	東京海上ホールディングス	76,800	7,367.00	565,785,600
	オリックス	44,600	6,156.00	274,557,600
	日本取引所グループ	41,000	1,922.50	78,822,500
	三井不動産	109,400	1,532.00	167,600,800
	三菱地所	44,900	4,041.00	181,440,900
	住友不動産	21,200	3,713.00	78,715,600
	オリエンタルランド	46,000	2,199.00	101,154,000
	リクルートホールディングス	54,300	9,907.00	537,950,100
	日本郵政	70,200	2,059.50	144,576,900
	セコム	14,600	6,588.00	96,184,800
	合 計	10,239,200		28,325,163,420

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。