有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2022/12/20-2023/06/19)

【提出】: 2023/09/15 9:03
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月17日および12月17日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2022年12月20日から2023年 6月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年12月19日現在]	当期 [2023年 6月19日現在]
1.	期首元本額	3,058,274,566円	2,917,872,554円
	期中追加設定元本額	33,864,798円	28,233,546円
	期中一部解約元本額	174,266,810円	106,598,924円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	922,019,732円	799,193,027円
3.	受益権の総数	2,917,872,554口	2,839,507,176口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 6月18日至 2022年12月19日				当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第232期 2022年 6月18日 2022年 7月19日				第238期 2022年12月20日 2023年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,696,508円		費用控除後の配当等収益額	A	2,392,593円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	77,676,061円		収益調整金額	C	66,735,531円
	分配準備積立金額	D	71,885円		分配準備積立金額	D	291,749円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,444,454円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,419,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,032,883,515口		当ファンドの期末残存口数	F	2,899,634,114口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	271円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	239円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,549,325円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,349,451円
	第233期 2022年 7月20日 2022年 8月17日				第239期 2023年 1月18日 2023年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,286,274円		費用控除後の配当等収益額	A	3,698,725円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	76,165,677円		収益調整金額	C	64,541,894円
	分配準備積立金額	D	219,137円		分配準備積立金額	D	74,115円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,671,088円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,314,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,973,869,949口		当ファンドの期末残存口数	F	2,879,310,067口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	264円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,460,804円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,318,965円
	第234期 2022年 8月18日 2022年 9月20日				第240期 2023年 2月18日 2023年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,766,932円		費用控除後の配当等収益額	A	3,048,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	73,659,454円		収益調整金額	C	63,777,562円
	分配準備積立金額	D	125,551円		分配準備積立金額	D	29,764円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,551,937円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,855,782円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,956,736,583口		当ファンドの期末残存口数	F	2,870,758,388口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	258円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	232円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,435,104円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,306,137円
	第235期 2022年 9月21日 2022年10月17日				第241期 2023年 3月18日 2023年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,540,753円		費用控除後の配当等収益額	A	3,952,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	71,590,563円		収益調整金額	C	62,207,193円
	分配準備積立金額	D	243,011円		分配準備積立金額	D	207,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,374,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,366,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,944,451,257口		当ファンドの期末残存口数	F	2,864,490,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	252円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	231円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,416,676円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,296,735円
	第236期 2022年10月18日 2022年11月17日				第242期 2023年 4月18日 2023年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,168,786円		費用控除後の配当等収益額	A	3,759,639円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	69,722,308円		収益調整金額	C	61,530,699円
	分配準備積立金額	D	133,406円		分配準備積立金額	D	150,442円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,024,500円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,440,780円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,940,105,715口		当ファンドの期末残存口数	F	2,846,378,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	229円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,410,158円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,269,567円
	第237期 2022年11月18日 2022年12月19日				第243期 2023年 5月18日 2023年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,725,081円		費用控除後の配当等収益額	A	4,394,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,904,434円		収益調整金額	C	60,815,924円
	分配準備積立金額	D	184,726円		分配準備積立金額	D	209,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,814,241円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,420,109円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,917,872,554口		当ファンドの期末残存口数	F	2,839,507,176口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	246円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	230円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,376,808円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,259,260円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 6月18日至 2022年12月19日	当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年12月19日現在]	当期 [2023年 6月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年12月19日現在]	当期 [2023年 6月19日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△26,838,375	△799,534
合計	△26,838,375	△799,534

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年12月19日現在]	当期 [2023年 6月19日現在]
1口当たり純資産額	0.6840円	0.7185円
(1万口当たり純資産額)	(6,840円)	(7,185円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2022/12/20-2023/06/19)

開示資料

決算