有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2024/06/18-2024/12/17)

【提出】: 2025/03/14 9:02
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年 6月17日現在]	当期 [2024年12月17日現在]
1.	期首元本額	2,686,918,180円	2,565,874,209円
	期中追加設定元本額	25,825,023円	19,571,587円
	期中一部解約元本額	146,868,994円	145,596,929円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	544,902,991円	540,545,971円
3.	受益権の総数	2,565,874,209口	2,439,848,867口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年12月19日至 2024年 6月17日				当期自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第250期 2023年12月19日 2024年 1月17日				第256期 2024年 6月18日 2024年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,764,689円		費用控除後の配当等収益額	A	3,768,158円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,172,619円		収益調整金額	C	54,250,284円
	分配準備積立金額	D	2,565,006円		分配準備積立金額	D	6,441,634円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,502,314円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,460,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,667,665,353口		当ファンドの期末残存口数	F	2,528,087,526口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	238円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,667,665円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,528,087円
	第251期 2024年 1月18日 2024年 2月19日				第257期 2024年 7月18日 2024年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,231,134円		費用控除後の配当等収益額	A	2,470,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,418,111円		収益調整金額	C	53,239,497円
	分配準備積立金額	D	3,650,818円		分配準備積立金額	D	7,549,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,300,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,259,605円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,632,286,176口		当ファンドの期末残存口数	F	2,480,650,952口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	240円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	254円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,632,286円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,480,650円
	第252期 2024年 2月20日 2024年 3月18日				第258期 2024年 8月20日 2024年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,281,515円		費用控除後の配当等収益額	A	2,035,149円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	55,739,901円		収益調整金額	C	53,163,632円
	分配準備積立金額	D	4,207,074円		分配準備積立金額	D	7,523,632円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,228,490円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,722,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,600,453,381口		当ファンドの期末残存口数	F	2,476,806,452口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	243円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	253円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,600,453円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,476,806円
	第253期 2024年 3月19日 2024年 4月17日				第259期 2024年 9月18日 2024年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,363,036円		費用控除後の配当等収益額	A	3,512,218円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	55,505,046円		収益調整金額	C	53,025,285円
	分配準備積立金額	D	4,864,251円		分配準備積立金額	D	7,058,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,732,333円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,596,431円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,589,258,589口		当ファンドの期末残存口数	F	2,470,036,553口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	246円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,589,258円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,470,036円
	第254期 2024年 4月18日 2024年 5月17日				第260期 2024年10月18日 2024年11月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,767,862円		費用控除後の配当等収益額	A	2,328,140円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	55,509,825円		収益調整金額	C	52,841,397円
	分配準備積立金額	D	5,604,759円		分配準備積立金額	D	8,051,336円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,882,446円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,220,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,587,547,221口		当ファンドの期末残存口数	F	2,460,350,414口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	250円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	256円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,587,547円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,460,350円
	第255期 2024年 5月18日 2024年 6月17日				第261期 2024年11月19日 2024年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,376,118円		費用控除後の配当等収益額	A	3,123,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	55,051,305円		収益調整金額	C	52,415,045円
	分配準備積立金額	D	6,728,585円		分配準備積立金額	D	7,842,849円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,156,008円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,381,314円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,565,874,209口		当ファンドの期末残存口数	F	2,439,848,867口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	250円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	259円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,565,874円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,439,848円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年12月19日至 2024年 6月17日	当期自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年 6月17日現在]	当期 [2024年12月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年 6月17日現在]	当期 [2024年12月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△8,510,515	13,437,515
合計	△8,510,515	13,437,515

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2024年 6月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	16,858,850	―	16,858,400	450
合計		16,858,850	―	16,858,400	450

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[2024年12月17日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年 6月17日現在]	当期 [2024年12月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7876円	0.7785円
(1万口当たり純資産額)	(7,876円)	(7,785円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2024/06/18-2024/12/17)

開示資料

決算