有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成30年12月18日-令和1年6月17日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/09/13 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年12月17日現在]	当期 [令和 1年 6月17日現在]
1.	期首元本額	4,243,535,374円	4,004,933,386円
	期中追加設定元本額	28,318,393円	28,736,668円
	期中一部解約元本額	266,920,381円	205,287,496円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	939,295,266円	945,724,390円
3.	受益権の総数	4,004,933,386口	3,828,382,558口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 6月19日至平成30年12月17日				当期自平成30年12月18日至令和 1年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第184期平成30年 6月19日平成30年 7月17日				第190期平成30年12月18日平成31年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,658,195円		費用控除後の配当等収益額	A	4,463,259円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	156,260,817円		収益調整金額	C	147,739,387円
	分配準備積立金額	D	3,523,284円		分配準備積立金額	D	3,168,272円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,442,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	155,370,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,205,144,044口		当ファンドの期末残存口数	F	3,974,979,798口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	398円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,307,716円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,962,469円
	第185期平成30年 7月18日平成30年 8月17日				第191期平成31年 1月18日平成31年 2月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,849,486円		費用控除後の配当等収益額	A	6,789,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	153,613,240円		収益調整金額	C	145,130,531円
	分配準備積立金額	D	4,875,984円		分配準備積立金額	D	1,660,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	163,338,710円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,580,706円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,133,706,857口		当ファンドの期末残存口数	F	3,904,712,687口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	395円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	393円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,200,560円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,857,069円
	第186期平成30年 8月18日平成30年 9月18日				第192期平成31年 2月19日平成31年 3月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,971,855円		費用控除後の配当等収益額	A	6,302,233円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	153,195,444円		収益調整金額	C	144,486,932円
	分配準備積立金額	D	3,515,102円		分配準備積立金額	D	2,585,064円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,682,401円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,374,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,122,331,648口		当ファンドの期末残存口数	F	3,887,298,142口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	399円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	394円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,183,497円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,830,947円
	第187期平成30年 9月19日平成30年10月17日				第193期平成31年 3月19日平成31年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,588,574円		費用控除後の配当等収益額	A	5,848,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	151,671,308円		収益調整金額	C	143,858,545円
	分配準備積立金額	D	5,269,202円		分配準備積立金額	D	3,063,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,529,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,770,169円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,081,139,622口		当ファンドの期末残存口数	F	3,870,126,131口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	395円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	394円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,121,709円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,805,189円
	第188期平成30年10月18日平成30年11月19日				第194期平成31年 4月18日令和 1年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,093,528円		費用控除後の配当等収益額	A	4,048,785円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	150,393,356円		収益調整金額	C	143,722,863円
	分配準備積立金額	D	3,725,086円		分配準備積立金額	D	3,106,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,211,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,877,853円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,046,622,370口		当ファンドの期末残存口数	F	3,866,364,374口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	393円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	390円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,069,933円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,799,546円
	第189期平成30年11月20日平成30年12月17日				第195期令和 1年 5月18日令和 1年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,455,441円		費用控除後の配当等収益額	A	6,259,492円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	148,847,505円		収益調整金額	C	142,313,079円
	分配準備積立金額	D	2,725,667円		分配準備積立金額	D	1,385,418円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,028,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,957,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,004,933,386口		当ファンドの期末残存口数	F	3,828,382,558口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	394円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	391円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,007,400円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,742,573円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 6月19日至平成30年12月17日	当期自平成30年12月18日至令和 1年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年12月17日現在]	当期 [令和 1年 6月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年12月17日現在]	当期 [令和 1年 6月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	38,588,547	51,784,225
合計	38,588,547	51,784,225

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年12月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	14,197,832	―	14,109,700	88,132
合計		14,197,832	―	14,109,700	88,132

当期[令和 1年 6月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	11,005,380	―	10,968,300	37,080
合計		11,005,380	―	10,968,300	37,080

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年12月17日現在]	当期 [令和 1年 6月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7655円	0.7530円
(1万口当たり純資産額)	(7,655円)	(7,530円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成30年12月18日-令和1年6月17日)

開示資料

決算