有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第47期(2025/12/18-2026/06/17)

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【提出】: 2026/09/16 9:15
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年12月17日現在]	当期 [2026年 6月17日現在]
1.	期首元本額	2,382,095,630円	2,274,962,041円
	期中追加設定元本額	31,232,253円	35,205,405円
	期中一部解約元本額	138,365,842円	85,086,153円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	345,190,205円	293,743,611円
3.	受益権の総数	2,274,962,041口	2,225,081,293口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月18日至 2025年12月17日				当期自 2025年12月18日至 2026年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第268期 2025年 6月18日 2025年 7月17日				第274期 2025年12月18日 2026年 1月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,589,644円		費用控除後の配当等収益額	A	4,034,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	50,782,273円		収益調整金額	C	49,352,190円
	分配準備積立金額	D	10,702,914円		分配準備積立金額	D	16,710,091円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,074,831円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,096,320円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,359,450,243口		当ファンドの期末残存口数	F	2,279,410,147口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	307円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,359,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,279,410円
	第269期 2025年 7月18日 2025年 8月18日				第275期 2026年 1月20日 2026年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,538,160円		費用控除後の配当等収益額	A	2,428,973円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,790,685円		収益調整金額	C	49,207,545円
	分配準備積立金額	D	11,694,487円		分配準備積立金額	D	18,357,678円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,023,332円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,994,196円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,312,617,034口		当ファンドの期末残存口数	F	2,270,728,809口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	308円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,312,617円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,270,728円
	第270期 2025年 8月19日 2025年 9月17日				第276期 2026年 2月18日 2026年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,500,007円		費用控除後の配当等収益額	A	2,409,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	50,086,822円		収益調整金額	C	49,003,347円
	分配準備積立金額	D	11,900,486円		分配準備積立金額	D	18,386,711円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,487,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,799,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,322,766,321口		当ファンドの期末残存口数	F	2,259,252,723口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	281円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	308円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,322,766円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,259,252円
	第271期 2025年 9月18日 2025年10月17日				第277期 2026年 3月18日 2026年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,652,422円		費用控除後の配当等収益額	A	3,991,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,777,429円		収益調整金額	C	48,719,967円
	分配準備積立金額	D	12,983,240円		分配準備積立金額	D	18,396,386円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,413,091円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,108,020円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,307,714,289口		当ファンドの期末残存口数	F	2,244,818,154口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	287円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	316円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,307,714円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,244,818円
	第272期 2025年10月18日 2025年11月17日				第278期 2026年 4月18日 2026年 5月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,779,045円		費用控除後の配当等収益額	A	2,719,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,528,191円		収益調整金額	C	48,783,561円
	分配準備積立金額	D	14,217,652円		分配準備積立金額	D	20,123,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,524,888円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,626,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,294,460,322口		当ファンドの期末残存口数	F	2,246,143,116口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	318円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,294,460円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,246,143円
	第273期 2025年11月18日 2025年12月17日				第279期 2026年 5月19日 2026年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,515,464円		費用控除後の配当等収益額	A	3,903,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	49,129,312円		収益調整金額	C	48,345,314円
	分配準備積立金額	D	15,552,664円		分配準備積立金額	D	20,391,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,197,440円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,640,137円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,274,962,041口		当ファンドの期末残存口数	F	2,225,081,293口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	299円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	326円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,274,962円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,225,081円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 6月18日至 2025年12月17日	当期自 2025年12月18日至 2026年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年12月17日現在]	当期 [2026年 6月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年12月17日現在]	当期 [2026年 6月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△13,028,629	25,897,362
合計	△13,028,629	25,897,362

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年12月17日現在]	当期 [2026年 6月17日現在]
1口当たり純資産額	0.8483円	0.8680円
(1万口当たり純資産額)	(8,483円)	(8,680円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第47期(2025/12/18-2026/06/17)

開示資料

決算