有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和2年12月18日-令和3年6月17日)

【提出】: 2021/09/16 9:09
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 6月17日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年12月17日現在]	当期 [令和 3年 6月17日現在]
1.	期首元本額	3,557,030,828円	3,404,890,324円
	期中追加設定元本額	23,080,432円	21,521,907円
	期中一部解約元本額	175,220,936円	152,690,142円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	711,630,507円	670,092,577円
3.	受益権の総数	3,404,890,324口	3,273,722,089口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 6月18日至令和 2年12月17日				当期自令和 2年12月18日至令和 3年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第208期令和 2年 6月18日令和 2年 7月17日				第214期令和 2年12月18日令和 3年 1月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,489,053円		費用控除後の配当等収益額	A	3,209,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	119,389,251円		収益調整金額	C	113,416,844円
	分配準備積立金額	D	455,419円		分配準備積立金額	D	442,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,333,723円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,069,056円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,502,507,856口		当ファンドの期末残存口数	F	3,396,684,775口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	357円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,253,761円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,095,027円
	第209期令和 2年 7月18日令和 2年 8月17日				第215期令和 3年 1月19日令和 3年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,891,470円		費用控除後の配当等収益額	A	5,090,752円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	118,615,447円		収益調整金額	C	111,402,700円
	分配準備積立金額	D	689,784円		分配準備積立金額	D	254,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,196,701円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,748,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,479,749,237口		当ファンドの期末残存口数	F	3,387,027,099口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	359円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,219,623円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,080,540円
	第210期令和 2年 8月18日令和 2年 9月17日				第216期令和 3年 2月18日令和 3年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,278,525円		費用控除後の配当等収益額	A	4,772,395円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	118,037,807円		収益調整金額	C	110,070,530円
	分配準備積立金額	D	1,360,097円		分配準備積立金額	D	277,138円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,676,429円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,120,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,462,727,473口		当ファンドの期末残存口数	F	3,346,474,273口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	354円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,194,091円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,019,711円
	第211期令和 2年 9月18日令和 2年10月19日				第217期令和 3年 3月18日令和 3年 4月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,596,337円		費用控除後の配当等収益額	A	3,439,232円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	116,822,983円		収益調整金額	C	109,487,163円
	分配準備積立金額	D	136,685円		分配準備積立金額	D	29,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,556,005円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,956,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,447,262,255口		当ファンドの期末残存口数	F	3,328,706,200口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	355円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	339円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,170,893円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,993,059円
	第212期令和 2年10月20日令和 2年11月17日				第218期令和 3年 4月20日令和 3年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,004,906円		費用控除後の配当等収益額	A	4,423,417円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	116,103,231円		収益調整金額	C	107,312,830円
	分配準備積立金額	D	564,878円		分配準備積立金額	D	140,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,673,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,876,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,425,957,594口		当ファンドの期末残存口数	F	3,312,908,579口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	349円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	337円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,138,936円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,969,362円
	第213期令和 2年11月18日令和 2年12月17日				第219期令和 3年 5月18日令和 3年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,402,232円		費用控除後の配当等収益額	A	5,211,686円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	113,688,606円		収益調整金額	C	105,390,375円
	分配準備積立金額	D	145,349円		分配準備積立金額	D	258,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,236,187円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,860,747円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,404,890,324口		当ファンドの期末残存口数	F	3,273,722,089口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	350円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	338円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,107,335円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,910,583円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 6月18日至令和 2年12月17日	当期自令和 2年12月18日至令和 3年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年12月17日現在]	当期 [令和 3年 6月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年12月17日現在]	当期 [令和 3年 6月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	3,367,139	30,806,750
合計	3,367,139	30,806,750

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年12月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	8,822,310	―	8,824,200	△1,890
合計		8,822,310	―	8,824,200	△1,890

当期[令和 3年 6月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	25,378,870	―	25,236,047	142,823
合計		25,378,870	―	25,236,047	142,823

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年12月17日現在]	当期 [令和 3年 6月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7910円	0.7953円
(1万口当たり純資産額)	(7,910円)	(7,953円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和2年12月18日-令和3年6月17日)

開示資料

決算