有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/06/18-2025/12/17)

【提出】: 2026/03/16 9:15
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 6月17日現在]	当期 [2025年12月17日現在]
1.	期首元本額	2,439,848,867円	2,382,095,630円
	期中追加設定元本額	18,352,767円	31,232,253円
	期中一部解約元本額	76,106,004円	138,365,842円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	491,851,393円	345,190,205円
3.	受益権の総数	2,382,095,630口	2,274,962,041口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年12月18日至 2025年 6月17日				当期自 2025年 6月18日至 2025年12月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第262期 2024年12月18日 2025年 1月17日				第268期 2025年 6月18日 2025年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,216,042円		費用控除後の配当等収益額	A	3,589,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,218,299円		収益調整金額	C	50,782,273円
	分配準備積立金額	D	8,485,260円		分配準備積立金額	D	10,702,914円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,919,601円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,074,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,430,120,717口		当ファンドの期末残存口数	F	2,359,450,243口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	258円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,430,120円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,359,450円
	第263期 2025年 1月18日 2025年 2月17日				第269期 2025年 7月18日 2025年 8月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,277,184円		費用控除後の配当等収益額	A	2,538,160円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	52,198,602円		収益調整金額	C	49,790,685円
	分配準備積立金額	D	8,259,388円		分配準備積立金額	D	11,694,487円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,735,174円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,023,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,428,807,188口		当ファンドの期末残存口数	F	2,312,617,034口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	262円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	276円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,428,807円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,312,617円
	第264期 2025年 2月18日 2025年 3月17日				第270期 2025年 8月19日 2025年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,167,173円		費用控除後の配当等収益額	A	3,500,007円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,931,352円		収益調整金額	C	50,086,822円
	分配準備積立金額	D	9,058,764円		分配準備積立金額	D	11,900,486円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,157,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,487,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,416,011,092口		当ファンドの期末残存口数	F	2,322,766,321口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	261円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	281円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,416,011円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,322,766円
	第265期 2025年 3月18日 2025年 4月17日				第271期 2025年 9月18日 2025年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,537,942円		費用控除後の配当等収益額	A	3,652,422円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,700,113円		収益調整金額	C	49,777,429円
	分配準備積立金額	D	8,762,750円		分配準備積立金額	D	12,983,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,000,805円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,413,091円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,404,856,422口		当ファンドの期末残存口数	F	2,307,714,289口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	266円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	287円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,404,856円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,307,714円
	第266期 2025年 4月18日 2025年 5月19日				第272期 2025年10月18日 2025年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,382,723円		費用控除後の配当等収益額	A	3,779,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,374,449円		収益調整金額	C	49,528,191円
	分配準備積立金額	D	9,812,770円		分配準備積立金額	D	14,217,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,569,942円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,524,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,388,593,907口		当ファンドの期末残存口数	F	2,294,460,322口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	266円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,388,593円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,294,460円
	第267期 2025年 5月20日 2025年 6月17日				第273期 2025年11月18日 2025年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,434,479円		費用控除後の配当等収益額	A	3,515,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	51,253,011円		収益調整金額	C	49,129,312円
	分配準備積立金額	D	9,765,891円		分配準備積立金額	D	15,552,664円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,453,381円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,197,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,382,095,630口		当ファンドの期末残存口数	F	2,274,962,041口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	299円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,382,095円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,274,962円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年12月18日至 2025年 6月17日	当期自 2025年 6月18日至 2025年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 6月17日現在]	当期 [2025年12月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 6月17日現在]	当期 [2025年12月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	6,966,870	△13,028,629
合計	6,966,870	△13,028,629

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 6月17日現在]	当期 [2025年12月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7935円	0.8483円
(1万口当たり純資産額)	(7,935円)	(8,483円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2025/06/18-2025/12/17)

開示資料

決算