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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成25年9月6日-平成26年3月5日)

【提出】: 2014/05/28 9:07
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 9月 6日から平成26年 3月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 9月 5日現在				当期平成26年 3月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			16,694,911,471口				13,270,291,131口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,455,782,932円			元本の欠損	2,717,871,999円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7930円			1口当たり純資産額	0.7952円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,930円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,952円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 3月 6日至平成25年 9月 5日				当期自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 52,241,211円				当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 42,666,546円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 3月 6日から平成25年 4月 5日まで				平成25年 9月 6日から平成25年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	79,724,475円		費用控除後の配当等収益額	A	52,373,411円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	826,315,798円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,505,668,868円		収益調整金額	C	2,038,877,996円
	分配準備積立金額	D	2,183,518,121円		分配準備積立金額	D	2,371,485,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,595,227,262円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,462,736,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,970,197,109口		当ファンドの期末残存口数	F	16,128,980,515口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,668円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,766円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	83,880,788円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,515,922円
	平成25年 4月 6日から平成25年 5月 7日まで				平成25年10月 8日から平成25年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,177,836円		費用控除後の配当等収益額	A	49,676,373円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	286,554,936円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,296,922,863円		収益調整金額	C	1,979,123,429円
	分配準備積立金額	D	2,730,915,622円		分配準備積立金額	D	2,314,258,704円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,389,571,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,343,058,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,124,278,560口		当ファンドの期末残存口数	F	15,743,185,185口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,818円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,758円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,497,114円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,972,740円
	平成25年 5月 8日から平成25年 6月 5日まで				平成25年11月 6日から平成25年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,037,061円		費用控除後の配当等収益額	A	39,491,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,376,464,504円		収益調整金額	C	1,915,016,960円
	分配準備積立金額	D	2,794,408,746円		分配準備積立金額	D	2,240,098,927円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,221,910,311円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,194,606,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,601,579,451口		当ファンドの期末残存口数	F	15,281,680,007口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,807円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,744円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,406,317円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,126,720円
	平成25年 6月 6日から平成25年 7月 5日まで				平成25年12月 6日から平成26年 1月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,122,349円		費用控除後の配当等収益額	A	48,336,178円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,275,140,430円		収益調整金額	C	1,752,096,930円
	分配準備積立金額	D	2,655,732,348円		分配準備積立金額	D	2,053,317,693円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,977,995,127円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,853,750,801円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,815,345,791口		当ファンドの期末残存口数	F	14,065,210,664口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,794円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,739円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,261,383円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,260,842円
	平成25年 7月 6日から平成25年 8月 5日まで				平成26年 1月 7日から平成26年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,408,346円		費用控除後の配当等収益額	A	33,524,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,206,027,431円		収益調整金額	C	1,686,424,130円
	分配準備積立金額	D	2,559,226,764円		分配準備積立金額	D	1,980,795,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,811,662,541円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,700,743,476円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,299,554,790口		当ファンドの期末残存口数	F	13,581,011,707口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,781円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,724円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,198,219円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,324,046円
	平成25年 8月 6日から平成25年 9月 5日まで				平成26年 2月 6日から平成26年 3月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,110,243円		費用控除後の配当等収益額	A	37,910,467円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,120,707,093円		収益調整金額	C	1,639,310,015円
	分配準備積立金額	D	2,456,566,721円		分配準備積立金額	D	1,923,982,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,631,384,057円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,601,203,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,694,911,471口		当ファンドの期末残存口数	F	13,270,291,131口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,774円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,713円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	66,779,645円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,081,164円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 3月 6日至平成25年 9月 5日	当期自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 9月 5日現在	当期平成26年 3月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 3月 6日至平成25年 9月 5日	当期自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 3月 6日至平成25年 9月 5日		当期自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日
期首元本額	22,374,786,245円	期首元本額	16,694,911,471円
期中追加設定元本額	1,479,709,582円	期中追加設定元本額	252,559,178円
期中一部解約元本額	7,159,584,356円	期中一部解約元本額	3,677,179,518円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 3月 6日至平成25年 9月 5日	当期自平成25年 9月 6日至平成26年 3月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	397,179,347	201,225,578
合計	397,179,347	201,225,578

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成25年9月6日-平成26年3月5日)

開示資料

決算