有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年3月8日-平成28年9月5日)

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【提出】: 2016/11/29 9:17
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 3月 8日から平成28年 9月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 3月 7日現在				当期平成28年 9月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			8,725,160,083口				8,782,425,258口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,600,532,532円			元本の欠損	2,965,970,351円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7020円			1口当たり純資産額	0.6623円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,020円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,623円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 9月 8日至平成28年 3月 7日				当期自平成28年 3月 8日至平成28年 9月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 31,241,369円				当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 28,898,588円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 9月 8日から平成27年10月 5日まで				平成28年 3月 8日から平成28年 4月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,465,797円		費用控除後の配当等収益額	A	16,577,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,208,631,745円		収益調整金額	C	1,176,346,778円
	分配準備積立金額	D	1,080,603,610円		分配準備積立金額	D	879,189,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,310,701,152円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,072,114,475円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,228,503,953口		当ファンドの期末残存口数	F	8,648,218,976口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,503円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,395円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,914,015円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,944,656円
	平成27年10月 6日から平成27年11月 5日まで				平成28年 4月 6日から平成28年 5月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,820,607円		費用控除後の配当等収益額	A	15,080,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,195,877,084円		収益調整金額	C	1,173,476,972円
	分配準備積立金額	D	1,047,762,233円		分配準備積立金額	D	857,694,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,266,459,924円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,046,252,724円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,105,623,218口		当ファンドの期末残存口数	F	8,584,120,703口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,489円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,383円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,422,492円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,752,362円
	平成27年11月 6日から平成27年12月 7日まで				平成28年 5月 7日から平成28年 6月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,083,276円		費用控除後の配当等収益額	A	14,158,226円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,178,827,821円		収益調整金額	C	1,183,705,931円
	分配準備積立金額	D	1,014,555,634円		分配準備積立金額	D	833,105,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,216,466,731円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,030,969,571円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,955,409,033口		当ファンドの期末残存口数	F	8,567,646,623口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,475円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,370円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,821,636円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,702,939円
	平成27年12月 8日から平成28年 1月 5日まで				平成28年 6月 7日から平成28年 7月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,644,498円		費用控除後の配当等収益額	A	12,311,749円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,162,833,916円		収益調整金額	C	1,193,545,802円
	分配準備積立金額	D	981,445,033円		分配準備積立金額	D	806,776,925円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,158,923,447円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,012,634,476円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,805,283,970口		当ファンドの期末残存口数	F	8,545,245,930口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,451円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,355円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,221,135円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,635,737円
	平成28年 1月 6日から平成28年 2月 5日まで				平成28年 7月 6日から平成28年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,623,127円		費用控除後の配当等収益額	A	17,703,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,148,200,950円		収益調整金額	C	1,230,439,988円
	分配準備積立金額	D	942,171,734円		分配準備積立金額	D	783,358,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,104,995,811円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,031,502,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,666,520,157口		当ファンドの期末残存口数	F	8,659,454,328口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,428円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,345円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,666,080円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,978,362円
	平成28年 2月 6日から平成28年 3月 7日まで				平成28年 8月 6日から平成28年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,109,364円		費用控除後の配当等収益額	A	17,933,468円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,175,138,557円		収益調整金額	C	1,267,586,037円
	分配準備積立金額	D	909,517,094円		分配準備積立金額	D	766,846,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,099,765,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,052,366,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,725,160,083口		当ファンドの期末残存口数	F	8,782,425,258口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,406円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,336円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,175,480円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,347,275円
				3.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 9月 8日至平成28年 3月 7日	当期自平成28年 3月 8日至平成28年 9月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 3月 7日現在	当期平成28年 9月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 9月 8日至平成28年 3月 7日	当期自平成28年 3月 8日至平成28年 9月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 9月 8日至平成28年 3月 7日		当期自平成28年 3月 8日至平成28年 9月 5日
期首元本額	9,396,073,011円	期首元本額	8,725,160,083円
期中追加設定元本額	313,412,095円	期中追加設定元本額	872,414,194円
期中一部解約元本額	984,325,023円	期中一部解約元本額	815,149,019円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 9月 8日至平成28年 3月 7日	当期自平成28年 3月 8日至平成28年 9月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,002,564	116,306,744
合計	8,002,564	116,306,744

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年3月8日-平成28年9月5日)

開示資料

決算