有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和2年9月8日-令和3年3月5日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/05/26 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 9月 8日から2021年 3月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 9月 7日現在				当期 2021年 3月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,577,966,856口				5,813,979,562口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,385,181,627円			元本の欠損	1,997,677,276円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6374円			1口当たり純資産額	0.6564円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,374円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,564円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日				当期自 2020年 9月 8日至 2021年 3月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 19,127,608円				当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 17,877,859円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年 3月 6日から2020年 4月 6日まで				2020年 9月 8日から2020年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,471,251円		費用控除後の配当等収益額	A	4,786,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,250,592,230円		収益調整金額	C	1,160,510,696円
	分配準備積立金額	D	221,928,898円		分配準備積立金額	D	212,409,964円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,477,992,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,377,706,678円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,036,482,910口		当ファンドの期末残存口数	F	6,520,379,394口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,100円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,112円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,036,482円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,520,379円
	2020年 4月 7日から2020年 5月 7日まで				2020年10月 6日から2020年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,435,334円		費用控除後の配当等収益額	A	4,739,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,243,385,008円		収益調整金額	C	1,147,083,744円
	分配準備積立金額	D	219,028,763円		分配準備積立金額	D	208,226,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,471,849,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,360,049,213円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,995,548,961口		当ファンドの期末残存口数	F	6,444,658,198口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,103円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,110円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,995,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,444,658円
	2020年 5月 8日から2020年 6月 5日まで				2020年11月 6日から2020年12月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,028,301円		費用控除後の配当等収益額	A	8,445,298円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,239,566,426円		収益調整金額	C	1,121,106,695円
	分配準備積立金額	D	220,699,005円		分配準備積立金額	D	201,586,446円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,469,293,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,331,138,439円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,973,590,824口		当ファンドの期末残存口数	F	6,297,134,173口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,106円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,113円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,973,590円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,297,134円
	2020年 6月 6日から2020年 7月 6日まで				2020年12月 8日から2021年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,129,039円		費用控除後の配当等収益額	A	7,848,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,221,281,953円		収益調整金額	C	1,100,495,971円
	分配準備積立金額	D	219,307,726円		分配準備積立金額	D	199,999,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,446,718,718円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,308,343,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,869,622,215口		当ファンドの期末残存口数	F	6,181,136,184口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,105円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,116円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,869,622円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,181,136円
	2020年 7月 7日から2020年 8月 5日まで				2021年 1月 6日から2021年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,464,719円		費用控除後の配当等収益額	A	7,386,867円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,203,805,602円		収益調整金額	C	1,072,473,657円
	分配準備積立金額	D	215,366,309円		分配準備積立金額	D	196,226,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,428,636,630円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,276,086,782円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,770,692,717口		当ファンドの期末残存口数	F	6,021,872,323口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,110円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,119円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,770,692円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,021,872円
	2020年 8月 6日から2020年 9月 7日まで				2021年 2月 6日から2021年 3月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,066,661円		費用控除後の配当等収益額	A	6,999,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,169,631,712円		収益調整金額	C	1,035,812,830円
	分配準備積立金額	D	211,858,844円		分配準備積立金額	D	190,509,300円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,391,557,217円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,233,321,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,577,966,856口		当ファンドの期末残存口数	F	5,813,979,562口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,115円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,121円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,577,966円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,813,979円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日	当期自 2020年 9月 8日至 2021年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 9月 7日現在	当期 2021年 3月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日	当期自 2020年 9月 8日至 2021年 3月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日		当期自 2020年 9月 8日至 2021年 3月 5日
期首元本額	7,144,391,697円	期首元本額	6,577,966,856円
期中追加設定元本額	22,975,920円	期中追加設定元本額	66,470,356円
期中一部解約元本額	589,400,761円	期中一部解約元本額	830,457,650円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 3月 6日至 2020年 9月 7日	当期自 2020年 9月 8日至 2021年 3月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	96,908,040	40,433,851
合計	96,908,040	40,433,851

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和2年9月8日-令和3年3月5日)

開示資料

決算