有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/09/06-2023/03/06)

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【提出】: 2023/05/30 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年 9月 6日から2023年 3月 6日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年 9月 5日現在				当期 2023年 3月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,096,596,169口				2,755,751,718口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,078,233,153円			元本の欠損	1,034,368,429円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6518円			1口当たり純資産額	0.6247円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,518円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,247円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 3月 8日至 2022年 9月 5日				当期自 2022年 9月 6日至 2023年 3月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 15,258,043円				当ファンドの主要投資対象である野村豪州債券ファンドマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 14,062,688円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2022年 3月 8日から2022年 4月 5日まで				2022年 9月 6日から2022年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,822,377円		費用控除後の配当等収益額	A	2,780,649円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	624,681,925円		収益調整金額	C	540,909,735円
	分配準備積立金額	D	115,944,994円		分配準備積立金額	D	103,527,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	745,449,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	647,217,980円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,499,604,648口		当ファンドの期末残存口数	F	3,027,912,981口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,130円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,137円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,499,604円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,027,912円
	2022年 4月 6日から2022年 5月 6日まで				2022年10月 6日から2022年11月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,888,444円		費用控除後の配当等収益額	A	3,548,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	599,406,588円		収益調整金額	C	533,032,941円
	分配準備積立金額	D	112,539,344円		分配準備積立金額	D	101,762,350円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	714,834,376円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	638,344,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,357,697,947口		当ファンドの期末残存口数	F	2,983,623,523口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,128円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,139円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,357,697円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,983,623円
	2022年 5月 7日から2022年 6月 6日まで				2022年11月 8日から2022年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,528,609円		費用控除後の配当等収益額	A	2,536,485円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	594,868,789円		収益調整金額	C	529,014,442円
	分配準備積立金額	D	110,949,787円		分配準備積立金額	D	101,527,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	710,347,185円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	633,078,893円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,330,881,520口		当ファンドの期末残存口数	F	2,960,932,749口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,132円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,330,881円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,960,932円
	2022年 6月 7日から2022年 7月 5日まで				2022年12月 6日から2023年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,753,532円		費用控除後の配当等収益額	A	2,739,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	580,035,632円		収益調整金額	C	517,139,697円
	分配準備積立金額	D	109,363,008円		分配準備積立金額	D	98,802,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	692,152,172円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	618,682,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,247,657,316口		当ファンドの期末残存口数	F	2,894,130,701口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,131円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,137円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,247,657円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,894,130円
	2022年 7月 6日から2022年 8月 5日まで				2023年 1月 6日から2023年 2月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,392,897円		費用控除後の配当等収益額	A	4,691,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	565,478,709円		収益調整金額	C	507,105,324円
	分配準備積立金額	D	106,146,504円		分配準備積立金額	D	96,700,746円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	676,018,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	608,497,221円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,165,990,177口		当ファンドの期末残存口数	F	2,837,701,728口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,135円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,144円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,165,990円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,837,701円
	2022年 8月 6日から2022年 9月 5日まで				2023年 2月 7日から2023年 3月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,970,025円		費用控除後の配当等収益額	A	2,625,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	553,112,120円		収益調整金額	C	492,516,289円
	分配準備積立金額	D	105,031,695円		分配準備積立金額	D	95,702,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	662,113,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	590,844,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,096,596,169口		当ファンドの期末残存口数	F	2,755,751,718口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,144円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,096,596円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,755,751円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 3月 8日至 2022年 9月 5日	当期自 2022年 9月 6日至 2023年 3月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年 9月 5日現在	当期 2023年 3月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 3月 8日至 2022年 9月 5日	当期自 2022年 9月 6日至 2023年 3月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 3月 8日至 2022年 9月 5日		当期自 2022年 9月 6日至 2023年 3月 6日
期首元本額	3,627,236,384円	期首元本額	3,096,596,169円
期中追加設定元本額	15,817,771円	期中追加設定元本額	8,677,033円
期中一部解約元本額	546,457,986円	期中一部解約元本額	349,521,484円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 3月 8日至 2022年 9月 5日	当期自 2022年 9月 6日至 2023年 3月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	10,756,895	△29,158,428
合計	10,756,895	△29,158,428

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/09/06-2023/03/06)

開示資料

決算