有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成25年9月10日-平成26年3月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月8日および9月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年9月10日から平成26年3月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年9月9日現在 ]	当期 [ 平成26年3月10日現在 ]
※1	期首元本額	2,164,587,713円	1,867,697,387円
	期中追加設定元本額	22,272,284円	19,965,334円
	期中一部解約元本額	319,162,610円	318,499,575円
2	受益権の総数	1,867,697,387口	1,569,163,146口
3	1口当たり純資産額	1.0092円	1.0725円
	(1万口当たり純資産額)	(10,092円)	(10,725円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年3月9日 至 平成25年9月9日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年3月9日 至 平成25年4月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,592,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	166,377,832円
	分配準備積立金額	D	284,946,195円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,916,276円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,117,735,323口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,171円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,353,205円

			( 自 平成25年4月9日 至 平成25年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,144,585円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	163,171,022円
	分配準備積立金額	D	280,495,397円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	450,811,004円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,071,295,798口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,176円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,213,887円

			( 自 平成25年5月9日 至 平成25年6月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,114,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	157,991,018円
	分配準備積立金額	D	271,248,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	435,354,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,999,404,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,177円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,998,212円

			( 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,317,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	153,932,623円
	分配準備積立金額	D	262,891,367円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,141,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,940,743,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,175円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,822,231円

			( 自 平成25年7月9日 至 平成25年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,291,972円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	150,176,117円
	分配準備積立金額	D	254,863,783円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	410,331,872円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,887,904,569口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,173円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,663,713円

			( 自 平成25年8月9日 至 平成25年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,245,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	149,019,374円
	分配準備積立金額	D	251,341,568円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,606,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,867,697,387口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,182円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,603,092円

当期(自 平成25年9月10日 至 平成26年3月10日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年9月10日 至 平成25年10月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,239,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	147,854,151円
	分配準備積立金額	D	249,179,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	402,273,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,844,459,733口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,180円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,533,379円

			( 自 平成25年10月9日 至 平成25年11月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,755,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	142,597,933円
	分配準備積立金額	D	239,001,660円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,355,390円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,773,772,931口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,189円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,321,318円

			( 自 平成25年11月9日 至 平成25年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,955,109円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	136,966,793円
	分配準備積立金額	D	229,960,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,882,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,698,873,805口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,200円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,096,621円

			( 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,136,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	128,420,115円
	分配準備積立金額	D	216,478,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,034,633円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,588,337,942口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,210円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,765,013円

			( 自 平成26年1月9日 至 平成26年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,158,463円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	127,688,403円
	分配準備積立金額	D	215,331,069円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	348,177,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,573,338,931口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,212円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,720,016円

			( 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	5,728,469円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	127,695,488円
	分配準備積立金額	D	214,859,151円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	348,283,108円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,569,163,146口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,219円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,707,489円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 3月 9日 至 平成25年 9月 9日 )	当期 ( 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年9月9日現在 ]	当期 [ 平成26年3月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年9月9日現在 ]	当期 [ 平成26年3月10日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△27,967,206	△3,679,251
特殊債券	△8,615,894	509,907
合計	△36,583,100	△3,169,344

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。