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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和1年9月10日-令和2年3月9日)

【提出】: 2020/06/08 9:02
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月8日および9月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年 9月10日から令和 2年 3月 9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 9月 9日現在]	当期 [令和 2年 3月 9日現在]
1.	期首元本額	848,881,602円	796,502,290円
	期中追加設定元本額	10,366,830円	15,184,942円
	期中一部解約元本額	62,746,142円	42,854,801円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	54,610,244円	78,076,833円
3.	受益権の総数	796,502,290口	768,832,431口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 3月 9日至令和 1年 9月 9日				当期自令和 1年 9月10日至令和 2年 3月 9日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第180期平成31年 3月 9日平成31年 4月 8日				第186期令和 1年 9月10日令和 1年10月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,231,380円		費用控除後の配当等収益額	A	1,289,514円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	88,398,597円		収益調整金額	C	84,889,268円
	分配準備積立金額	D	147,739,287円		分配準備積立金額	D	133,426,169円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	238,369,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	219,604,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	841,628,104口		当ファンドの期末残存口数	F	791,566,699口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,832円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,774円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,524,884円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,374,700円
	第181期平成31年 4月 9日令和 1年 5月 8日				第187期令和 1年10月 9日令和 1年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,547,317円		費用控除後の配当等収益額	A	1,759,613円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	88,572,351円		収益調整金額	C	85,114,398円
	分配準備積立金額	D	147,046,373円		分配準備積立金額	D	131,844,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,166,041円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,718,688円
	当ファンドの期末残存口数	F	840,813,170口		当ファンドの期末残存口数	F	790,562,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,820円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,766円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,522,439円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,371,687円
	第182期令和 1年 5月 9日令和 1年 6月10日				第188期令和 1年11月 9日令和 1年12月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,077,562円		費用控除後の配当等収益額	A	1,341,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	88,625,226円		収益調整金額	C	86,412,833円
	分配準備積立金額	D	145,223,380円		分配準備積立金額	D	130,278,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,926,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,032,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	837,946,865口		当ファンドの期末残存口数	F	791,791,069口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,815円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,753円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,513,840円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,375,373円
	第183期令和 1年 6月11日令和 1年 7月 8日				第189期令和 1年12月10日令和 2年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,813,675円		費用控除後の配当等収益額	A	1,334,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	88,935,200円		収益調整金額	C	85,534,246円
	分配準備積立金額	D	144,625,602円		分配準備積立金額	D	127,341,363円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,374,477円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,209,902円
	当ファンドの期末残存口数	F	838,474,930口		当ファンドの期末残存口数	F	781,540,168口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,807円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,740円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,515,424円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,344,620円
	第184期令和 1年 7月 9日令和 1年 8月 8日				第190期令和 2年 1月 9日令和 2年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,205,331円		費用控除後の配当等収益額	A	2,045,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	86,103,570円		収益調整金額	C	85,448,818円
	分配準備積立金額	D	138,369,860円		分配準備積立金額	D	125,611,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	225,678,761円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,105,532円
	当ファンドの期末残存口数	F	808,176,519口		当ファンドの期末残存口数	F	778,553,275口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,792円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,737円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,424,529円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,335,659円
	第185期令和 1年 8月 9日令和 1年 9月 9日				第191期令和 2年 2月11日令和 2年 3月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,018,135円		費用控除後の配当等収益額	A	967,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	85,117,785円		収益調整金額	C	84,605,088円
	分配準備積立金額	D	134,923,741円		分配準備積立金額	D	123,542,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,059,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,115,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	796,502,290口		当ファンドの期末残存口数	F	768,832,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,787円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,719円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,389,506円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,306,497円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 3月 9日至令和 1年 9月 9日	当期自令和 1年 9月10日至令和 2年 3月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 9月 9日現在]	当期 [令和 2年 3月 9日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 9月 9日現在]	当期 [令和 2年 3月 9日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	383,669	20,970,944
合計	383,669	20,970,944

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 9月 9日現在]

該当事項はありません。

当期[令和 2年 3月 9日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	3,173,100	―	3,060,000	113,100
合計		3,173,100	―	3,060,000	113,100

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 9月 9日現在]	当期 [令和 2年 3月 9日現在]
1口当たり純資産額	0.9314円	0.8984円
(1万口当たり純資産額)	(9,314円)	(8,984円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和1年9月10日-令和2年3月9日)

開示資料

決算