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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和2年3月10日-令和2年9月8日)

【提出】: 2020/12/07 9:03
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年3月8日および9月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年 3月10日から令和 2年 9月 8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 3月 9日現在]	当期 [令和 2年 9月 8日現在]
1.	期首元本額	796,502,290円	768,832,431円
	期中追加設定元本額	15,184,942円	10,350,053円
	期中一部解約元本額	42,854,801円	83,465,188円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	78,076,833円	32,135,715円
3.	受益権の総数	768,832,431口	695,717,296口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 9月10日至令和 2年 3月 9日				当期自令和 2年 3月10日至令和 2年 9月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第186期令和 1年 9月10日令和 1年10月 8日				第192期令和 2年 3月10日令和 2年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,289,514円		費用控除後の配当等収益額	A	1,629,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,889,268円		収益調整金額	C	84,798,218円
	分配準備積立金額	D	133,426,169円		分配準備積立金額	D	121,790,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	219,604,951円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,218,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	791,566,699口		当ファンドの期末残存口数	F	768,004,450口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,774円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,711円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,374,700円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,304,013円
	第187期令和 1年10月 9日令和 1年11月 8日				第193期令和 2年 4月 9日令和 2年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,759,613円		費用控除後の配当等収益額	A	1,512,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	85,114,398円		収益調整金額	C	83,932,290円
	分配準備積立金額	D	131,844,677円		分配準備積立金額	D	119,300,678円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,718,688円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	204,745,726円
	当ファンドの期末残存口数	F	790,562,371口		当ファンドの期末残存口数	F	757,960,936口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,766円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,701円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,371,687円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,273,882円
	第188期令和 1年11月 9日令和 1年12月 9日				第194期令和 2年 5月 9日令和 2年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,341,132円		費用控除後の配当等収益額	A	1,982,205円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	86,412,833円		収益調整金額	C	83,426,062円
	分配準備積立金額	D	130,278,473円		分配準備積立金額	D	117,218,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,032,438円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,626,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	791,791,069口		当ファンドの期末残存口数	F	751,088,228口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,753円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,697円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,375,373円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,253,264円
	第189期令和 1年12月10日令和 2年 1月 8日				第195期令和 2年 6月 9日令和 2年 7月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,334,293円		費用控除後の配当等収益額	A	1,095,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	85,534,246円		収益調整金額	C	79,081,547円
	分配準備積立金額	D	127,341,363円		分配準備積立金額	D	110,363,431円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,209,902円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,540,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	781,540,168口		当ファンドの期末残存口数	F	709,989,188口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,740円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,683円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,344,620円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,129,967円
	第190期令和 2年 1月 9日令和 2年 2月10日				第196期令和 2年 7月 9日令和 2年 8月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,045,481円		費用控除後の配当等収益額	A	1,848,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	85,448,818円		収益調整金額	C	78,163,328円
	分配準備積立金額	D	125,611,233円		分配準備積立金額	D	107,511,402円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,105,532円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,522,806円
	当ファンドの期末残存口数	F	778,553,275口		当ファンドの期末残存口数	F	699,636,327口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,737円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,680円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,335,659円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,098,908円
	第191期令和 2年 2月11日令和 2年 3月 9日				第197期令和 2年 8月12日令和 2年 9月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	967,425円		費用控除後の配当等収益額	A	1,147,922円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	84,605,088円		収益調整金額	C	78,088,588円
	分配準備積立金額	D	123,542,900円		分配準備積立金額	D	106,304,567円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	209,115,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,541,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	768,832,431口		当ファンドの期末残存口数	F	695,717,296口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,719円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,666円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,306,497円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,087,151円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 9月10日至令和 2年 3月 9日	当期自令和 2年 3月10日至令和 2年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 3月 9日現在]	当期 [令和 2年 9月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 3月 9日現在]	当期 [令和 2年 9月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	20,970,944	△5,999,965
合計	20,970,944	△5,999,965

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 3月 9日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	3,173,100	―	3,060,000	113,100
合計		3,173,100	―	3,060,000	113,100

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[令和 2年 9月 8日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 3月 9日現在]	当期 [令和 2年 9月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.8984円	0.9538円
(1万口当たり純資産額)	(8,984円)	(9,538円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(令和2年3月10日-令和2年9月8日)

開示資料

決算