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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成29年9月9日-平成30年3月8日)

【提出】: 2018/06/07 9:05
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年 9月 8日現在]	当期 [平成30年 3月 8日現在]
1.	期首元本額	1,071,656,956円	1,020,942,831円
	期中追加設定元本額	14,162,951円	11,518,123円
	期中一部解約元本額	64,877,076円	90,204,649円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	―円	31,078,664円
3.	受益権の総数	1,020,942,831口	942,256,305口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 3月 9日至平成29年 9月 8日				当期自平成29年 9月 9日至平成30年 3月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第156期平成29年 3月 9日平成29年 4月10日				第162期平成29年 9月 9日平成29年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,018,271円		費用控除後の配当等収益額	A	3,466,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	101,977,331円		収益調整金額	C	97,692,070円
	分配準備積立金額	D	201,578,703円		分配準備積立金額	D	186,741,798円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	306,574,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	287,900,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,064,767,675口		当ファンドの期末残存口数	F	995,803,537口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,879円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,891円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,194,303円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,987,410円
	第157期平成29年 4月11日平成29年 5月 8日				第163期平成29年10月11日平成29年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,510,122円		費用控除後の配当等収益額	A	3,296,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	101,824,420円		収益調整金額	C	96,740,468円
	分配準備積立金額	D	199,886,598円		分配準備積立金額	D	183,743,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	305,221,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,780,345円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,058,880,845口		当ファンドの期末残存口数	F	980,242,590口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,882円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,894円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,176,642円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,940,727円
	第158期平成29年 5月 9日平成29年 6月 8日				第164期平成29年11月 9日平成29年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,776,279円		費用控除後の配当等収益額	A	2,597,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	100,633,987円		収益調整金額	C	96,290,174円
	分配準備積立金額	D	196,725,617円		分配準備積立金額	D	182,371,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,135,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,259,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,042,390,176口		当ファンドの期末残存口数	F	972,605,444口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,879円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,891円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,127,170円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,917,816円
	第159期平成29年 6月 9日平成29年 7月10日				第165期平成29年12月 9日平成30年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,994,615円		費用控除後の配当等収益額	A	3,634,134円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	99,430,020円		収益調整金額	C	96,399,934円
	分配準備積立金額	D	193,001,152円		分配準備積立金額	D	181,392,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	296,425,787円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,426,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,026,262,225口		当ファンドの期末残存口数	F	970,667,630口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,888円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,899円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,078,786円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,912,002円
	第160期平成29年 7月11日平成29年 8月 8日				第166期平成30年 1月10日平成30年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,074,987円		費用控除後の配当等収益額	A	2,531,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	99,396,629円		収益調整金額	C	94,163,929円
	分配準備積立金額	D	192,638,045円		分配準備積立金額	D	177,040,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	295,109,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	273,736,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,021,642,845口		当ファンドの期末残存口数	F	945,096,268口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,888円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,896円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,064,928円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,835,288円
	第161期平成29年 8月 9日平成29年 9月 8日				第167期平成30年 2月 9日平成30年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,798,654円		費用控除後の配当等収益額	A	2,255,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	99,779,102円		収益調整金額	C	94,181,570円
	分配準備積立金額	D	192,071,047円		分配準備積立金額	D	175,910,687円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	294,648,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	272,347,820円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,020,942,831口		当ファンドの期末残存口数	F	942,256,305口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,886円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,890円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,062,828円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,826,768円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 3月 9日至平成29年 9月 8日	当期自平成29年 9月 9日至平成30年 3月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年 9月 8日現在]	当期 [平成30年 3月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年 9月 8日現在]	当期 [平成30年 3月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	4,397,153	△1,687,560
特殊債券	△548,664	△16,061
合計	3,848,489	△1,703,621

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年 9月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	カナダドル	1,791,040	―	1,790,800	240
	イギリスポンド	4,261,500	―	4,261,500	―
	ユーロ	4,564,378	―	4,564,350	28
合計		10,616,918	―	10,616,650	268

当期[平成30年 3月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	3,936,420	―	3,949,200	△12,780
合計		3,936,420	―	3,949,200	△12,780

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年 9月 8日現在]	当期 [平成30年 3月 8日現在]
1口当たり純資産額	1.0193円	0.9670円
(1万口当たり純資産額)	(10,193円)	(9,670円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成29年9月9日-平成30年3月8日)

開示資料

決算