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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年11月6日-平成27年5月7日)

【提出】: 2015/07/29 9:05
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年11月 6日から平成27年 5月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年11月 5日現在				当期平成27年 5月 7日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			62,296,032,205口				56,109,163,103口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	10,097,460,769円			元本の欠損	8,720,499,064円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8379円			1口当たり純資産額	0.8446円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,379円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,446円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 5月 8日至平成26年11月 5日				当期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 415,598,118円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 357,722,320円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 5月 8日から平成26年 6月 5日まで				平成26年11月 6日から平成26年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	247,924,056円		費用控除後の配当等収益額	A	314,929,038円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,404,812,674円
	収益調整金額	C	5,364,146,173円		収益調整金額	C	5,386,427,478円
	分配準備積立金額	D	4,699,084,473円		分配準備積立金額	D	6,018,042,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,311,154,702円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,124,211,647円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,148,858,832口		当ファンドの期末残存口数	F	59,370,977,820口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,582円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,210円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	390,893,152円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,225,866円
	平成26年 6月 6日から平成26年 7月 7日まで				平成26年12月 6日から平成27年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	234,958,814円		費用控除後の配当等収益額	A	252,360,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,228,181円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,552,061,806円		収益調整金額	C	5,565,078,001円
	分配準備積立金額	D	4,547,272,602円		分配準備積立金額	D	7,109,459,586円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,342,521,403円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,926,897,904円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,287,533,668口		当ファンドの期末残存口数	F	58,916,563,435口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,560円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,194円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	397,725,202円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,499,380円
	平成26年 7月 8日から平成26年 8月 5日まで				平成27年 1月 6日から平成27年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	225,396,194円		費用控除後の配当等収益額	A	240,545,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,560,499,088円		収益調整金額	C	5,673,841,667円
	分配準備積立金額	D	4,456,351,512円		分配準備積立金額	D	6,722,976,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,242,246,794円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,637,363,458円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,735,550,602口		当ファンドの期末残存口数	F	58,071,854,580口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,534円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,176円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	400,413,303円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,431,127円
	平成26年 8月 6日から平成26年 9月 5日まで				平成27年 2月 6日から平成27年 3月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	323,419,601円		費用控除後の配当等収益額	A	276,849,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	815,813,913円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,299,547,234円		収益調整金額	C	5,751,479,113円
	分配準備積立金額	D	4,247,843,347円		分配準備積立金額	D	6,429,692,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,686,624,095円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,458,020,314円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,719,169,864口		当ファンドの期末残存口数	F	57,552,308,274口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,651円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,164円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	388,315,019円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	345,313,849円
	平成26年 9月 6日から平成26年10月 6日まで				平成27年 3月 6日から平成27年 4月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	287,695,525円		費用控除後の配当等収益額	A	260,712,346円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	727,651,064円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,317,393,471円		収益調整金額	C	5,873,027,118円
	分配準備積立金額	D	4,715,541,224円		分配準備積立金額	D	6,137,190,769円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,048,281,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,270,930,233円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,026,035,418口		当ファンドの期末残存口数	F	57,044,574,771口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,752円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,151円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	378,156,212円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	342,267,448円
	平成26年10月 7日から平成26年11月 5日まで				平成27年 4月 7日から平成27年 5月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	313,628,186円		費用控除後の配当等収益額	A	282,902,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,470,900,905円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,368,310,509円		収益調整金額	C	5,861,434,781円
	分配準備積立金額	D	5,181,179,939円		分配準備積立金額	D	5,873,495,729円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,334,019,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,017,832,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,296,032,205口		当ファンドの期末残存口数	F	56,109,163,103口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,979円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,141円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	373,776,193円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	336,654,978円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 5月 8日至平成26年11月 5日	当期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年11月 5日現在	当期平成27年 5月 7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 5月 8日至平成26年11月 5日	当期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 5月 8日至平成26年11月 5日		当期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日
期首元本額	64,538,021,018円	期首元本額	62,296,032,205円
期中追加設定元本額	12,899,359,709円	期中追加設定元本額	9,378,771,868円
期中一部解約元本額	15,141,348,522円	期中一部解約元本額	15,565,640,970円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 5月 8日至平成26年11月 5日	当期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,846,349,996	676,862,146
合計	1,846,349,996	676,862,146

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年11月6日-平成27年5月7日)

開示資料

決算