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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年5月8日-平成27年11月5日)

【提出】: 2016/01/28 9:17
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 5月 8日から平成27年11月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 5月 7日現在				当期平成27年11月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			56,109,163,103口				50,813,074,851口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	8,720,499,064円			元本の欠損	11,155,668,757円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8446円			1口当たり純資産額	0.7805円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,446円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,805円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日				当期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 357,722,320円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 296,920,039円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年11月 6日から平成26年12月 5日まで				平成27年 5月 8日から平成27年 6月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	314,929,038円		費用控除後の配当等収益額	A	279,724,348円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,404,812,674円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,137,311,600円
	収益調整金額	C	5,386,427,478円		収益調整金額	C	5,746,843,102円
	分配準備積立金額	D	6,018,042,457円		分配準備積立金額	D	5,626,899,730円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,124,211,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,790,778,780円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,370,977,820口		当ファンドの期末残存口数	F	54,622,866,838口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,210円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,341円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,225,866円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	327,737,201円
	平成26年12月 6日から平成27年 1月 5日まで				平成27年 6月 6日から平成27年 7月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	252,360,317円		費用控除後の配当等収益額	A	234,184,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,565,078,001円		収益調整金額	C	5,751,601,919円
	分配準備積立金額	D	7,109,459,586円		分配準備積立金額	D	6,473,993,357円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,926,897,904円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,459,779,575円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,916,563,435口		当ファンドの期末残存口数	F	53,572,496,101口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,194円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,325円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,499,380円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	321,434,976円
	平成27年 1月 6日から平成27年 2月 5日まで				平成27年 7月 7日から平成27年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	240,545,611円		費用控除後の配当等収益額	A	222,334,196円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,673,841,667円		収益調整金額	C	5,757,893,411円
	分配準備積立金額	D	6,722,976,180円		分配準備積立金額	D	6,240,146,914円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,637,363,458円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,220,374,521円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,071,854,580口		当ファンドの期末残存口数	F	52,947,235,138口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,176円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,308円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,431,127円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	317,683,410円
	平成27年 2月 6日から平成27年 3月 5日まで				平成27年 8月 6日から平成27年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	276,849,136円		費用控除後の配当等収益額	A	225,952,658円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,751,479,113円		収益調整金額	C	5,737,498,936円
	分配準備積立金額	D	6,429,692,065円		分配準備積立金額	D	5,975,375,842円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,458,020,314円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,938,827,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,552,308,274口		当ファンドの期末残存口数	F	52,096,723,114口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,164円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,291円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	345,313,849円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	312,580,338円
	平成27年 3月 6日から平成27年 4月 6日まで				平成27年 9月 8日から平成27年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	260,712,346円		費用控除後の配当等収益額	A	203,076,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,873,027,118円		収益調整金額	C	5,729,485,479円
	分配準備積立金額	D	6,137,190,769円		分配準備積立金額	D	5,788,639,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,270,930,233円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,721,200,961円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,044,574,771口		当ファンドの期末残存口数	F	51,608,342,343口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,151円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,271円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	342,267,448円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	309,650,054円
	平成27年 4月 7日から平成27年 5月 7日まで				平成27年10月 6日から平成27年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	282,902,074円		費用控除後の配当等収益額	A	277,428,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,861,434,781円		収益調整金額	C	5,691,444,834円
	分配準備積立金額	D	5,873,495,729円		分配準備積立金額	D	5,545,271,237円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,017,832,584円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,514,145,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,109,163,103口		当ファンドの期末残存口数	F	50,813,074,851口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,141円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,265円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	336,654,978円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	304,878,449円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日	当期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 5月 7日現在	当期平成27年11月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日	当期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日		当期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日
期首元本額	62,296,032,205円	期首元本額	56,109,163,103円
期中追加設定元本額	9,378,771,868円	期中追加設定元本額	3,928,815,748円
期中一部解約元本額	15,565,640,970円	期中一部解約元本額	9,224,904,000円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年11月 6日至平成27年 5月 7日	当期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	676,862,146	1,666,008,901
合計	676,862,146	1,666,008,901

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年5月8日-平成27年11月5日)

開示資料

決算