有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2024/05/08-2024/11/05)

【提出】: 2025/01/27 9:07
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 5月 8日から2024年11月 5日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 5月 7日現在				当期 2024年11月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			29,821,108,932口				28,910,948,319口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	8,277,872,069円			元本の欠損	7,790,127,306円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7224円			1口当たり純資産額	0.7305円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,224円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,305円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日				当期自 2024年 5月 8日至 2024年11月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 125,453,173円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 123,631,266円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年11月 7日から2023年12月 5日まで				2024年 5月 8日から2024年 6月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	89,787,076円		費用控除後の配当等収益額	A	101,483,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	58,963,063円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	142,730,454円
	収益調整金額	C	3,576,876,305円		収益調整金額	C	3,551,285,759円
	分配準備積立金額	D	665,191,795円		分配準備積立金額	D	2,035,662,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,390,818,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,831,162,169円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,423,210,634口		当ファンドの期末残存口数	F	29,501,143,025口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,443円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,976円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,269,631円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,503,429円
	2023年12月 6日から2024年 1月 5日まで				2024年 6月 6日から2024年 7月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,123,982円		費用控除後の配当等収益額	A	116,345,218円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	46,493,428円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	763,108,734円
	収益調整金額	C	3,606,829,352円		収益調整金額	C	3,541,455,474円
	分配準備積立金額	D	710,290,655円		分配準備積立金額	D	2,166,767,427円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,454,737,417円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,587,676,853円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,539,832,959口		当ファンドの期末残存口数	F	29,323,050,594口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,458円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,246円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,619,498円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,969,151円
	2024年 1月 6日から2024年 2月 5日まで				2024年 7月 6日から2024年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	111,641,601円		費用控除後の配当等収益額	A	84,506,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	614,259,435円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,591,460,090円		収益調整金額	C	3,526,895,672円
	分配準備積立金額	D	746,515,900円		分配準備積立金額	D	2,920,606,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,063,877,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,532,008,901円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,360,944,359口		当ファンドの期末残存口数	F	29,086,274,670口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,667円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,245円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,082,833円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,258,824円
	2024年 2月 6日から2024年 3月 5日まで				2024年 8月 6日から2024年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	101,556,221円		費用控除後の配当等収益額	A	101,008,824円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	249,218,814円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,558,335,746円		収益調整金額	C	3,550,774,466円
	分配準備積立金額	D	1,356,695,114円		分配準備積立金額	D	2,895,768,550円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,265,805,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,547,551,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,006,695,931口		当ファンドの期末残存口数	F	29,092,796,791口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,754円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,250円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,020,087円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,278,390円
	2024年 3月 6日から2024年 4月 5日まで				2024年 9月 6日から2024年10月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,686,057円		費用控除後の配当等収益額	A	111,294,704円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	64,257,369円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,643,466,681円		収益調整金額	C	3,572,156,077円
	分配準備積立金額	D	1,600,078,086円		分配準備積立金額	D	2,883,136,295円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,406,488,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,566,587,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,394,804,871口		当ファンドの期末残存口数	F	29,068,419,420口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,258円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,184,414円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,205,258円
	2024年 4月 6日から2024年 5月 7日まで				2024年10月 8日から2024年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,186,084円		費用控除後の配当等収益額	A	104,562,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	401,420,705円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,580,304,150円		収益調整金額	C	3,564,569,384円
	分配準備積立金額	D	1,634,832,271円		分配準備積立金額	D	2,879,892,026円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,736,743,210円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,549,023,839円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,821,108,932口		当ファンドの期末残存口数	F	28,910,948,319口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,923円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,265円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,463,326円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,732,844円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日	当期自 2024年 5月 8日至 2024年11月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 5月 7日現在	当期 2024年11月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日	当期自 2024年 5月 8日至 2024年11月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日		当期自 2024年 5月 8日至 2024年11月 5日
期首元本額	30,432,506,003円	期首元本額	29,821,108,932円
期中追加設定元本額	2,241,878,067円	期中追加設定元本額	1,008,700,158円
期中一部解約元本額	2,853,275,138円	期中一部解約元本額	1,918,860,771円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年11月 7日至 2024年 5月 7日	当期自 2024年 5月 8日至 2024年11月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	559,968,688	410,992,407
合計	559,968,688	410,992,407

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2024/05/08-2024/11/05)

開示資料

決算