有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年11月6日-平成28年5月6日)

【提出】: 2016/07/27 9:04
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年11月 6日から平成28年 5月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年11月 5日現在				当期平成28年 5月 6日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			50,813,074,851口				46,512,179,013口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	11,155,668,757円			元本の欠損	16,394,139,666円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7805円			1口当たり純資産額	0.6475円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,805円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,475円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日				当期自平成27年11月 6日至平成28年 5月 6日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 296,920,039円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 221,141,329円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 5月 8日から平成27年 6月 5日まで				平成27年11月 6日から平成27年12月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	279,724,348円		費用控除後の配当等収益額	A	226,949,606円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,137,311,600円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,746,843,102円		収益調整金額	C	5,671,159,322円
	分配準備積立金額	D	5,626,899,730円		分配準備積立金額	D	5,368,339,497円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,790,778,780円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,266,448,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,622,866,838口		当ファンドの期末残存口数	F	50,037,265,864口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,341円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,251円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	327,737,201円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,223,595円
	平成27年 6月 6日から平成27年 7月 6日まで				平成27年12月 8日から平成28年 1月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	234,184,299円		費用控除後の配当等収益額	A	198,662,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,751,601,919円		収益調整金額	C	5,560,040,250円
	分配準備積立金額	D	6,473,993,357円		分配準備積立金額	D	5,108,306,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,459,779,575円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,867,008,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	53,572,496,101口		当ファンドの期末残存口数	F	48,674,692,165口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,325円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,232円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	321,434,976円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	292,048,152円
	平成27年 7月 7日から平成27年 8月 5日まで				平成28年 1月 6日から平成28年 2月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	222,334,196円		費用控除後の配当等収益額	A	205,881,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,757,893,411円		収益調整金額	C	5,477,085,443円
	分配準備積立金額	D	6,240,146,914円		分配準備積立金額	D	4,880,723,621円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,220,374,521円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,563,690,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,947,235,138口		当ファンドの期末残存口数	F	47,672,739,349口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,308円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,215円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	317,683,410円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	286,036,436円
	平成27年 8月 6日から平成27年 9月 7日まで				平成28年 2月 6日から平成28年 3月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	225,952,658円		費用控除後の配当等収益額	A	168,577,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,737,498,936円		収益調整金額	C	5,461,548,566円
	分配準備積立金額	D	5,975,375,842円		分配準備積立金額	D	4,733,222,577円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,938,827,436円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,363,348,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,096,723,114口		当ファンドの期末残存口数	F	47,286,183,581口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,291円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,191円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	312,580,338円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	283,717,101円
	平成27年 9月 8日から平成27年10月 5日まで				平成28年 3月 8日から平成28年 4月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	203,076,067円		費用控除後の配当等収益額	A	156,389,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,729,485,479円		収益調整金額	C	5,474,778,677円
	分配準備積立金額	D	5,788,639,415円		分配準備積立金額	D	4,545,930,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,721,200,961円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,177,099,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	51,608,342,343口		当ファンドの期末残存口数	F	47,005,377,572口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,271円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,165円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	309,650,054円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	282,032,265円
	平成27年10月 6日から平成27年11月 5日まで				平成28年 4月 6日から平成28年 5月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	277,428,958円		費用控除後の配当等収益額	A	163,874,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,691,444,834円		収益調整金額	C	5,447,537,694円
	分配準備積立金額	D	5,545,271,237円		分配準備積立金額	D	4,344,279,428円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,514,145,029円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,955,692,062円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,813,074,851口		当ファンドの期末残存口数	F	46,512,179,013口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,265円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,140円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	304,878,449円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,073,074円
				3.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日	当期自平成27年11月 6日至平成28年 5月 6日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年11月 5日現在	当期平成28年 5月 6日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日	当期自平成27年11月 6日至平成28年 5月 6日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日		当期自平成27年11月 6日至平成28年 5月 6日
期首元本額	56,109,163,103円	期首元本額	50,813,074,851円
期中追加設定元本額	3,928,815,748円	期中追加設定元本額	2,388,414,121円
期中一部解約元本額	9,224,904,000円	期中一部解約元本額	6,689,309,959円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 5月 8日至平成27年11月 5日	当期自平成27年11月 6日至平成28年 5月 6日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,666,008,901	80,069,816
合計	1,666,008,901	80,069,816

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年11月6日-平成28年5月6日)

開示資料

決算